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公车、招待费制度(一)
公司出差制度及公司业务招待费管理规定
公司出差制度及公司业务招待费管理规定
为了加强公司的出差管理和费用支出，近一步加强财务管理，合理使用资金，提高资金使用效益；提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理规范化、制度化，经公司人事、财务部商议决定后由总经理批准后结合公司实际情况制定本规定。
一、 因公出差的办理程序
1、 因公出差人员必须事先填写《出差申请单》：写明出差地点、事由、天数、人数、所需资金、出差期限，由财务部视情况需要事先予以核定天数。由总经理批准后方可出差。
2、 出差人凭借核准的“出差申请单”可向财务申请相应数额的差旅费，返回后凭票据报销。（转正人员方可向财务部申请借款）
3、 出差人员应在“出差申请单”中情况备注一栏中填写出差完成情况，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，并在“出差申请单”中“任务完成情况”栏中签署考核意见；
备注：技术部出差人员应由项目经理提前规划好出差期限、回司日期、出差进度内容，技术部全体员工应配合项目经理严格控制项目进度，积极回报项目进程，不得随意拖延出差进程，因个人原因所造成的出差进程延误出差成本浪费情况由项目经理和人事部核准后依照情节严重，做相应处罚；
4、 财务审核人员根据签有总经理意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的
差旅费不予报销，因特殊原因和情况变化需要改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需派出总经理签署意见后方可报销。
2)出差报告制度
出差报告制度是指员工经公司授权的相应领导批准出差后的每日工作情况、工作进程的日汇报以及出差后返回公司，对此次出差情况以书面的形式进行总结汇报的制度。
1. 公司所有员工出差，部门经理以下的员工必须每天以日报的形式向总经理、部门经理、销售经理和人事经理汇报当天的工作进程，遇到的问题，以及需要的支持和帮助；
2. 出差报告采取上行汇报制度：出差人员返回公司后必须第一时间内向总经理、部门经理、销售经理、人事经理及部门全体人员抄送此次出差的工作总结。应将此次出差做全面的总结，应将遇到的问题、处理的方法、需要的支持、以及此次出差的工作心得以书面文档的形式总结并且抄送给部门员工，以供大家共同学习提高、规避类似问题的发生。
3. 出差报告上应详细写明此次出差拜访的公司名称、地区、客户姓名、会谈结果、实施情况、及跟进事项等，报告采取人（各部门经理）应对报告进行认真听取及评估，对报告中反映的情况、问题提出处理意见，或安排相应的跟进措施。
并应当整理规划员工出差报告中提出的问题，处理方式、需要的支持、以后类似情况的规避方法，在每周一晨会上整理汇报给全体人员，并以书面汇总的形式上传至群共享（以便让员工了解每
周工作进程、遇到的问题、解决了的问题，未解决的问题；以及下周的安排规划）
二、 出差的审核权限
1、 出差一律由总经理批准【公车、招待费制度】
三、 出差延误处理【公车、招待费制度】
出差途中因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程的应及时与总经理电话联系知会，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则不予报销差旅费额外部分外，依情节严重作出处理。
四、 出差费用补助标准：
1、 补助标准
对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实施上限使用、超支不补的原则；
1）、差费补助为住宿补助和其他补助（含餐费和市内交通费用）
1、对本市市区内交通费用及其他费用采取：
1）、对住宿费、话费等实行按出差地区和人员级别分别制定包干标准（扣除在途时间以每天为标准计算）为：
市区、各地州县级一下城市、偏远城市（住宿标准为）
经理级别 : 市级内：300元/天；各地县200元/天；
技术人员：市级内：180元/天；各地县100元/天；（报销需提供有效发票）
特注：两人（同性）以上出差的，应安排两人同住一个房间，并应严格按照公司住宿标准住宿：住宿报销按照一间标准间的住宿标准报销
（如两人同出差去喀什，住一间房，那么财务报销180元=每人90元/人）；如遇特殊情况：如旅游旺季需要抬高住宿标准的，可以电话知会部门经理和人事经理，相关负责人根据实际情况核实后向总经理反馈情况，经总经理批准后给予当地相应住宿费用的报销。（特殊情况特殊 处理，但应提前知会相关负责人，经总经理批准后方可执行，否则超支不补也不再发给出差补贴）
2、市内交通餐补费用
经理级别 60元
技术人员 40元
为简化财务手续，伙食费和车费按本制度中规定标准实行包干，节约奖励，超支不补。
3、话费报销：因公司已经给全体员工配备了手机和手机卡，并且每月按照实际情况给全体员工充值话费，话费报销实施包干报销，（群邮件已经给大家明确说明，群共享里也给大家说了如何节省出差开支）超支自费。
4、公司出差人员所乘的交通工具应提供相应的票据实施报销；员工报销住宿费用必须提供明细账单和正规发票，否则不予报销，超出规定范围由个人承担。
2、 两人以上的出差人员，原则上就随行高一级人员标准执行；员工出差原则上一般采用公交车，特殊情况可以采用出租车，（如各地州接货）使用出租车要经领导同意，打的费用可以报销交通费不能超过标准。
出差人员按规定乘坐交通工具，一般情况下员工出差6小时以内为硬座待遇；6小时以上可享受硬卧待遇（若员工乘坐6小时以上的交通工具，自发没有享受硬卧待遇的可以补50%的票据差价）
3、 出差时借款：前帐不清，后账不借，延误工作责任自负。特殊情况由总经理特批后方可执行。
4、 其余具体办法：
1）、旅途中未住宿，不享受住宿费，只享受伙食、市内交通补助费用；
2）、出差人员享受夜间出差补助（七点以后乘坐交通工具出差的，可享受出差补助）
3）、在出差过程中因业务需要使用招待费（另见公司业务招待费管理规定），财务部方可审核报销。
4）短距离出差者如当天可以往返的视情节给予报销来回路费和午餐费用。
5.下列费用不予报销
1）、酒店内任何购物费用和房间内物品损坏使用费用；
2）、公司已经给员工了出差的餐补，故额外的餐费超支费用公司不予报销。
公车、招待费制度(二)
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法
第一条 目的
为了加强公司的业务招待费管理，规范报销流程，减少不合理支出，特制订本办法。
第二条 使用范围
业务招待费：是指因业务需要发生的礼金，礼品及因业务需要赠送的烟，酒等。因工作关系招待有关人员就餐，娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费，住宿费等；因招待领用的酒水，饮料等实物。
第三条 使用原则
业务招待费使用应坚持“限定额度、有效使用、符合规定、严格审核”的原则。
第四条 管理规定
一、公司内部人员一律在员工食堂自费就餐；项目部和分公司回总部办事人员，住宿由行政部统一安排，在员工食堂免费就餐，不再发放每天25元的伙食补助，项目和驻外分公司人员不允许报销西安发生的业务招待费，如有特殊情况需提出招待费用申请。
二、协作单位办理业务期间，原则上由对口部门申请，食堂工作餐接待；各部门因公确实需要在外安排招待时，需提出招待申请。
三、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则；各分公司，项目部发生的业务招待费必须经过生产部核准登记方可走报销程序；招待费单笔超过1000元的需报总经理申请。
四、坚决控制例行性接待，做到每笔业务招待费支出前报备申请；公
司内部人员回公司本部，在正常时间内选择公共交通，减少公车资源浪费。
第五条审批权限及流程
提出招待申请 （单笔低于1000部门负责人审批，高于1000元总经理审批，特殊情况总经理审批） ↓
招待费报销
财务部审核 （会计岗审核→财务负责人审核） ↓
↓
出纳付款 （金额低于1000元部分负责人审核→分管领导审核后付款，高于1000元总经理审核后付款）
严禁将一次费用分批报销，金额大于1000元需刷卡消费，报销时黏贴刷卡小票。
第七条 招待用酒标准
公司内部活动，招待→稻花香
重要客户 →西凤六年或华山论剑
尊贵客户 →茅台，五粮液等（需总经理审批）
第八条 财务监控
一、财务部严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批手续是否完整。
二、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。
三、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费。
四、所有业务招待费开支必须在报销说明单上列明事由，招待对象。
五、公司发生的业务业务招待费用，如存在票据本身与业务实质不相符（即代票报销）的费用，需说明原因附后，总经理审核后方可报销。
六、财务部每月定期公布各部门、分公司、项目部的业务招待费发生情况，对数据进行分析，促使招待费的合理使用。
公车、招待费制度(三)
(普通)差旅费、交通费、招待费管理规定
第一部分、差旅费
一、出差申请
1、出差申请：员工出差，须填写《出差工作时间计划表》、《出差行程预算》，报上级批准，因紧急事务而无法事先报批的应先征得主管的口头同意，并在出差结束后24小时内补办出差审批手续；否则，不予报销任何差旅费用。《出差行程预算》包括出差人员交通费、住宿费、出差补助等费用总计，如有需要对方（比如客户等）承担费用的，必须注明公司和对方各自承担多少费用。
2、出差人到达目的地后，必须及时告知公司联系电话和地址，手机保持24小时开通，并随时与直属上司保持联系，出差过程中，将事情办理的进程和结果，必须随时与直属上司保持良好沟通，以便公司随时调整出差计划。
3、出差的审核决定权限如下：
二天内由部门经理核准。三天（含三天）以上由总经理批准（可以由副总代理签字），部门经理以上人员一律由总经理批准（总经理在外可以由副总代签）。
4、审批流程：填好的出差申请表经审批同意后，方可办理订票、借款等相关出差手续。《出差工作时间计划表》、《出差行程预算》原则上要提前四个工作日审批完成，财务部门有权在审核、审批“出差时间”“费用预算”和“同行人数”等问题上作出相应调整。
5、出差不得报加班费，但周日和法定节假日出差可给予调休。
6、出差途中除因病或遭意外灾害，或因实际工作需要电话联系，请示直属上级批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，超出部分以旷工论处。
7、出差费用包括交通费、住宿费、招待费（经理级以上）、办公费等。
二、差旅管理流程
1、出差人员如实填写《出差工作时间计划表》两份，《出差行程预算》一份交部门经理核准。
2、部门经理批准后，交公司领导审批。
3、持审批后的《出差工作时间计划表》和《出差行程预算》，到财务部门办理借款事宜。
4、另一份《出差工作时间计划表》交由人力资源部登记、考勤依据，在行政部完善的情况下，由行政部安排买票。
5、出差人员执行出差任务。 6、出差人员做《出差总结》，整理报销单据。《出差总结》复印一份附报销单后。
7、部门经理审核报销单据，总经理核准。
8、出差人员回公司3日内到财务部办理报销手续。
三、出差的借款
1、填写《借款单》，附《出差工作时间计划表》、《出差行程预算》； 2、《出差工作时间计划表》二份，人事考勤用一份，财务处借款用一份； 一天及以内的出差审批：出差人→部门经理
超出一天至三天内的出差审批：出差人→部门经理→副总
三天及以上，部门经理及以上职务的出差审批：出差人→部门经理→副总→总经理 3、《出差行程预算》一份，财务处借款用； 出差人→部门经理→财务审核 4、《借款单》的审批：
出差人→部门经理→副总→总经理
四、差旅费标准
五、费用项目说明
1、岗位级别说明：
①经理级别包括：大区经理、财务经理、商品部经理、主设计师、行政经理、厂长等； ②主管级别包括：部门主管、区域主管、设计师；
③普通员工包括：区域助理、督导、 统计、采购、跟单等（如客户需要公司派督导的，费
用则按合同规定执行，公司自愿派督导下店去巡场的，费用则按公司规定标准执行）；
2、省市内出差当天返回者，不享受以上补助，车票实报实销； 3、一级城市：直辖市、省会城市、特区城市、沿海开发区城市 普通城市：除以上城市外的其它城市。
4、城市交通费：原则上只能乘坐火车（硬卧）或汽车（硬座），如需乘坐飞机，须经总经理批准。
5、市内交通费：总监以上实报实销； 其他人员的市内交通，一般乘坐公交车，不得乘坐出租车。报销出租车费时，应说明其原因，并在票据背面注明日期及特殊原因、起止地点。
6、住宿费：
①住宿费标准根据出差城市的等级而定，实际费用超过标准经特批后方可报销，否则超额部分自行负责。
②有带队的集体出差，（如集体参加培训、会议或团队性的开支），住宿由带队人员统一安排，采用实报实销的方式，由带队人员统一报销；在外地常驻的人员到异地出差时，按正常驻外出差管理；公司有办事处的地方，一律住宿在办事处。
③一个人出差时选择入住单人间，两个人（同性别）必须入住一间标准房，以减低费用，不同级别的人入住一间房时，按级别高的标准报销，出差期间，如不报销住宿费，按每人每天标准住宿费的一半补给个人，报销时财务部门应严格根据标准报销。对于超标者，如无法给出合理解释并未获经理同意者，将从出差补贴中扣除超额部分。报销招待费时应注明招待对象及时间。
7、办公费：出差期间工作需要发生的办公费用（含传真、打印等）采用实报实销的方式，要有收银清单，报销时应注明详细用途。
8、天数的核准：出差天数：以“在途期限”计出差天数，出差当天回来的按一天论，在几个城市之间连续出差，当天到当天就走的情况，出差天数为在出差城市实际停留的天数。 出差人员在差旅过程中，在保证出差任务顺利完成的前提下，应本着节俭的原则控制开支，争取以尽量少的投入换取最大的回报。
六、差旅费的报销
1、员工出差返回后，应在2天内呈交出差总结报告给上级，并给副总留档。总结内容包括出差业务完成情况，收获、体会等，并在3天内到财务部办理报销手续。
出差费用报销必须出具正规的票据，收据及白条票据或发票遗失，个人承担5%税金。
2、出差费的报销：
① 填写《差旅费报销单》，附《出差总结》、差旅费发票收据、如途中有变化，要补填《出差工作时间计划表》二份，报销一份、人事一份，送礼或请客招待的另外填写报销； ②《差旅费报销单》的审批：
出差人→部门经理→财务审核→副总→总经理
第二部分、交通费
一、外出申请
1、市内办事，办事人要经过部门经理同意，出发时必须在前台登记，回来要向部门负责人汇报。部门经理外出要向副总口头请示，以便掌握外出情况。
2、如跟公司车外出，也同样履行上述手续。
3、外出办事要目标与实际相符，如有借外出事由而办私事的，公司将扣减外出考勤工资。
二、交通费的报销
1、总监及以上可以报销出租车费用，其他职位的只能报销公交车费、地铁费、如果边远地区报销摩托车费，如有特殊情况，需要乘坐出租车的，要说明理由报销。【公车、招待费制度】
2、填写《报销单》时，后面要写清楚，包括时间，地点，出行路线，事由，办事经过，联络人员等。 3、《报销单》的审批：
办事人→部门经理→财务审核→副总→总经理
4、财务审核时，要严格对照前台登记表，经常外出的办事人员（如设计师、跟单员、采购、销售人员等）可以两个星期报销一次。
第三部分、送礼和业务招待管理
一、业务申请及借款
1、因工作和业务需要安排膳食招待或送礼的，之前必须先履行审批手续，填写《招待申请表》，报送副总经理审批，由副总报总经理，程序为：
填写申请表 → 报副总经理审批 →总经理→借款按标准招待 借款参照出差程序。
2、如有特殊情况或出差在外必须发生的合理招待费用或送礼，必须先电话向副总经理提出申请，同意后，方可履行；但事后必须补办手续，报销费用时，报销单必须附有《招待申请表》，手续不齐全者，财务有权拒绝报销。
二、招待标准
1、外地客户一般性工作餐，如果是1-2人的，则每人控制在25以内；如果是超过2人（不含2人）以
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