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第一篇:《车辆费用报销管理制度》
车辆费用报销管理制度
1、车辆用油及停车费、过路费等费用的报销：公司车辆用油统一到办公室指定的车辆管理人员处领取油卡，并本人填写用行车加油记录表后，到指定的加油站加油。财务凭发票及行车加油记录表签字后，方可报销。
行 车 加 油 记 录 表
2、驾驶员到外地出差，凭派车单，回来后将在外地加油的发票、过路费停车费等其它费用先到办公室管理人员处登记（附派车单），经办公室主任审核、总经理签字，财务方可报销（加油发票单独报）。
外 地 行 车 派 车 单
3、车辆需专项修理或更换零部件时，司机需首先向办公室申请，并填写车辆修理申请单，待签字批准后修理更换。
车辆修理申请单
第二篇:《xx公司费用报销制度》
xx公司
费用报销标准及审批制度（2009版） №23509003
一、 范围
为明确公司费用的报销标准，规范费用报销的审批程序，合理有效的实施“开源节流”，
进一步简化差旅费报销规定，查漏补缺，提倡合理的差旅费用支出，特制定本制度。
本制度适用于公司各部门、子企业的费用报销、审批，销售公司所属各分公司按照本制
度结合经济责任书的相关规定执行，非全资控股的子公司或海外公司参照执行。
若各子企业另行制定费用报销制度或细则应报资财部备案，报销标准不得高于本制度。
二、 要求
1、各部门及人员应本着“控制适当、合理节约”的原则，按照本制度规定与费用预算进行费用报销，各部门负责人对本部门员工费用开支的有效性审核，并负责对部门内员工的费用进行必要的控制。
2、费用报销的原始凭证应真实合法有效，严禁伪造各类费用原始凭证。
3、严禁要求他人或代替他人报销费用（即当事人的费用以其他人员的名义报销）。
4、有上述情况或者其他违反本制度规定的，虚报、瞒报费用，对弄虚作假的经办人及部门负责人，将按照公司《员工行为处分规范》及其他相关规定予以处罚。对于举报者，将按查实金额及处罚金额的10%给予奖励。
三、 费用报销规定
1、办公、低易品类费用
1.1 各类办公用品实行集中定点采购，总裁办、行政后勤部分别为相关办公用品归口管理
部门。
1.2 报销书籍及办公用品等低值易耗品时，发票上必须注明有品名、规格、数量、单价等
要素，并附上电脑小票，并在发票上由管理部门写有“已登记”字样。
1.3 部门或个人使用的企业资产（一次性耗用的除外）必须按照部门或使用者建立资产使
用登记台帐进行管理，异常外力损坏必须照价赔偿，正常使用更新经核实后报废、以
旧换新。
1.4 各部门确因工作需要而购买的各种书籍，报销前必须在书籍资料档案室办理借用登记
手续方可报销（登记人员在发票上注明“已登记”字样），五常园区内各部门统一到总
裁办档案室登记，异地、海外子公司自行确定管理部门或人员，并由经办人负责保管，
登记部门至少每半年一次对书籍使用、是否完好情况进行检查，如发现毁损，使用人
应照价赔偿。
1.5 单次5000元（含）或同一供应商多次累计购买5000元以上的各类印刷品（如刊物、
宣传册、表单账本、广告图样等），要求提供相应的价格预审资料，具体参照《价格预
审管理制度》
1.6 行政后勤部归口办理结算的办公类费用，分别由各部门确认后报销支付。
1.7 各子企业应建立劳保用品控制和管理制度。各子企业的管理人员不得自行购置、领用
劳保用品，未经批准购买的劳保用品，财务部门有权不予报销。
2、邮电通讯费
2.1 个人通讯费
2.1.1 报销标准
表
2.1.2 报销规定
2.1.2.1 除50元额度外，在报销限额内按实际话费发票的70%报销，若70%折后低于50元
的，则按50元计。个人话费报销如果采用神州行、如意通等电话卡形式，凭购卡
发票随附话费帐单，按实际通话费用的70％在限额内报销。
2.1.2.2 个人通讯费报销时，按照审批表批准的项目和对应的号码进行报销，每人只能申
报一个号码进行报销。个人通讯话费报销凭证上的用户姓名必须是报销者本人，
非本人姓名的必须在审批表中注明原因，并非真正本人使用的通讯工具的话费一
律不予报销。
2.1.2.3 报销方式：可采用每季度报销一次的方式，但报销总额不得超过本季度各月的报
销标准之和；亦可采用每月报销一次的方式，通讯费每季（或每月）报销金额小
于标准限额，结余部分不得结转下期使用。
2.1.2.4 个人话费一律不得使用企业银行账号托收。
2.1.3 审批程序
每年初，各部门、子企业统一填报个人通讯费报销汇总审批表，详见附件，经部门、子
企业负责人签字确认后，报公司总裁办审批。由于岗位特殊等原因，需要调整报销标准的人
员，须单独填写个人通讯费报销审批表，见附件，经部门、子企业负责人审批后与汇总审批
表一同上报。
各部门、子企业当年新增报销人员，填写个人通讯费报销审批表，详见附件，在标准额
度内由所在企业负责人审批，若高于对应标准的，应报公司总裁办审批。
2.1.4 其他
2.1.4.1 经批准可以报销通讯费的人员，批准日期的上月所属话费不予报销。
2.1.4.2 若报销人员的电话号码发生变更或其他需要变更，须重新审批，方可予以报销。
2.1.4.3 在试用期内的员工，不得报销通讯费。
2.2 邮寄费
2.2.1 园区内各单位、部门的邮件资料寄送应实行统一管理，便于控制邮寄成本。
2.2.2 邮寄费用报销时应随附邮寄清单，非公务的邮寄费用不得报销。
3、会议/培训费
3.1 参加各类专业、行业性会议，事先需经批准，有关审批程序见本制度第四部分。
3.2 会务费、培训费按实报销，报销时应随附主办单位提供的邀请函、会议通知或其他证
明材料。
3.3 由主办单位出具的食宿自理证明，可凭证明及住宿费发票在差旅标准内按实报销，但
不得领取住宿费节约奖励，差旅补贴均按减半领取。
3.4 若主办单位在食、宿、交通等方面部分提供，则缺省项可按前述标准对应报销、补贴，
均不得领取节约奖励。食、宿、交通均由会议主办单位提供的，不得报销住宿费和领
取差旅补贴。
3.5 因参加会议而发生的往返机票、车票等按照差旅费相应规定报销。
4、车辆使用费
4.1 车辆保险费、税费、年检费等固定费用统一管理，专人负责。
4.2 公司车辆的费用报销必须按照出车次数记录粘贴相关票据，每月汇总报销一次，报销
时请附相应的出车单；单笔停车费等小面额发票报销时需填报出车费用报销清单，并
经使用部门确认，费用列支使用部门。
4.3 内部用车费每月结算一次。
4.4 车辆维修费。车辆维修前必须填写车辆请修单，由部门负责人审批后，方可修理；途
中遇特殊情况紧急维修，应电话联系部门负责人后方可维修，事后补填请修单；费用
报销时应随附请修单、费用发票以及修理材料工时明细表。
4.5 因工作需要经常使用个人车辆的中高层人员，可视具体情况分别给予每月500元、400
元、300元的用车费用补贴，其他人员则适用私车公用办法，按次给予费用补贴。
4.6 其他有关规定参照车辆管理办法执行。
5、差旅费
5.1 标准
表3-2 单位：人民币元/天
5.1.1 计划单列市指深圳、大连、青岛、宁波、厦门。
5.1.2 属于省会、中等城市下辖各县市的出差，应按照县市标准报销，各财务部门在费用
报销时必须严格审核。
5.1.3 员工出差按5.1标准报销住宿费、领取差旅补贴。
5.1.4 员工远途出差，应事先提出出差申请，经部门负责人批准后进行，结束出差后应提
交出差总结并经部门负责人确认后，方可办理费用报销（多人同时出差，出差报告
应汇总一份）。
5.2 住宿费
5.2.1 总裁班子成员按实报销；
5.2.2 销售公司、海外销售公司总经理，在上述标准2倍以内按实报销（取消住宿费节约
奖励），超支部分自负；
5.2.3 总裁助理、本部正副经理（主任）、技术中心主任，子企业副总经理、总助、总监或
厂长、副厂长，在上述标准1.5倍以内按实报销（取消住宿费节约奖励），超支部分公司车辆费用报销制度。
自负；
5.2.4 其他人员在标准内按实报销，超支部分自负；
5.2.5 住宿费在同一出差期间可以统差计算，在限额内报销。若住宿费低于对应的报销标
准，则节约部分的50% 奖励给个人。
5.2.6 住宿自理（住办事处或投亲靠友等），按照报销标准的30%奖励个人。
5.2.7 同性别人员一同出差原则上应住双人间，其住宿标准可按单人标准上浮20%，但费
用必须合并报销，若分开则不予报销。
5.3 差旅补贴
5.3.1 总裁班子、子企业班子成员前往驻外分子公司或关联机构出差的，取消差旅补贴，
其他出差按照上述标准计算差旅补贴；其他人员前往驻外分子公司或关联机构出差
的，差旅补贴按减半计算（上述维修与三包服务、工程技术、应收款催讨等人员除
外）；
5.3.2 乘坐公司车辆出差或由外单位安排接送的，按减半给予差旅补贴；
5.3.3 差旅补贴按照实际出差天数给予上述标准补贴（往返当天均按出差地计算），市内交
通费、邮件、包裹等其他杂费不再报销；
5.3.4 员工出差期间招待用餐，经批准作经营费报销的，当天差旅补贴减半。
5.4 乘坐飞机出差的费用
5.4.1 机票费用按实报销。
5.4.2 由于机票价格明折明扣，各单位应实行统一订票，合理安排时间、争取最低折扣。
5.4.3 员工乘坐飞机出差，必须选择经济舱，无论何种原因乘坐头等舱和公务舱，票价高
于经济舱标准票价的部分由个人承担。
5.4.4 燃油费、机场建设费、保险费等按实报销，已由公司统一办理意外保险或交通工具
险的员工，在保险有效期内不得再报销保险费。
5.4.5 非公务紧急等原因，原则上距离较短、飞机时间在1小时以内的出差，应第一选择
火车作为交通工具，但实际飞机票价（含燃油费、机场建设费、保险费）低于火车
软卧的除外，各部门负责人应切实把关。
5.5 乘坐火车出差的费用
5.5.1 总裁班子成员乘坐软卧按实报销，其他人员乘坐软卧按票价的60%报销（超出部分
自负）。但如杭州往返北京等“夕发朝至”并且发车时间在17：00至24：00的软卧
火车，如果票价低于飞机标准票价5折的（含燃油费、机场建设费、保险费），允许
报销。
5.5.2 乘坐硬卧、软坐或硬坐出差按实报销，保险费（已统一办理意外险的除外）、订票费
（在每张车票不超过20元内）按实报销；
5.5.3 为鼓励员工乘坐火车出差，按照硬座票价的30%给予火车补贴，但各类动车组以及
硬座票价在50元以下的短途出差，不享受该项补贴。
5.5.4 若当天在火车上过夜的，按每晚30元给予餐费补贴，但不得领取住宿费节约奖励。
5.6 乘坐其他交通工具的费用
5.6.1 乘坐汽车出差（含杭州市与杭州市下辖各县市之间的车费）按实报销，各类人员均
取消补贴。
5.6.2 乘坐轮船按二等仓标准报销。公司车辆费用报销制度。
5.6.3 乘坐各种交通工具时，因误点或其他个人原因而导致的退票损失，由个人承担。
5.7 其他规定公司车辆费用报销制度。
5.7.1 员工出差天数为实际出差在外的天数，出差、返回的当天合并以一天半计算，加上
中间的天数即为员工出差天数。
5.7.2 员工出差请客经批准作经营费报销的，应与差旅费同时报销。
5.7.3 差旅费节约奖励、差旅补贴计入该次差旅费支出。
5.8 市内交通费
5.1.1 杭州市区内因公事临时发生的出租车费、公交车费和三轮车费按实报销，报销时必
须填写市内交通费报销明细表，见附件；若次数较少则在发票后注明，每月报销一
次。
远途出差往返时发生的本地市内交通费（除民航大巴外）属于出差范围，已包
含在差旅补贴中，不得报销，由财务部门在报销时严格审核，如发现有违规者，按
相关规定处罚。
5.1.2 取消个人公交月票报销，员工上下班车费不得报销，各部门负责人不得以任何名义
形式同意给予部门人员报销个人车辆使用费（经批准除外），不允许公司车辆用于个
人上下班接送。
5.9 驾驶员出差
驾驶员陪同外部客户、供应商出差，或者陪同公司内部员工出差，按如下规定报销：
5.9.1 若驾驶员单独住宿或合住，住宿费标准均按照5.1标准执行；若实际房价高于住宿
费报销标准，必须在入住前向所在部门负责人请示，同意后可按实报销，但实际房公司车辆费用报销制度。
价不得高于同行其他人员的住宿房价。
5.9.2 驾驶员出差一律不得领取住宿费节约奖励。
5.9.3 出差范围到宁波、上海、南京、黄山、苏州、无锡、金华、衢州、丽水，以及其他
200公里以外的地区，按每天30元给予就餐补贴。
5.9.4 驾驶员出差当天有招待费支出的（包括本人及他人付款的），取消当天就餐补贴。
5.9.5 驾驶员驾车出差一律不得报销交通费。
第三篇:《车辆费用报销制度3》
车辆费用报销制度
第一条：总则
1.为加强xx单位财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、按程序办事、有利于工作的原则，根据国家规定和本单位实际情况，特制定本制度。 第二条：车辆保养维修
1.车辆要建立健全维护保养制度，车辆的日常保养工作由驾驶员负责，驾驶人员必须对所驾车辆进行全面保养，对车辆进行清洁、检查、紧固、润滑、调整，保证车辆水、电、油、气、压等各项指标符合规定要求，确保车容整洁、车况良好，车辆随时保持良好的技术状态。
2.车辆维修必须由驾驶员书面申请，说明原因和预计费用，报办公室填写《汽车维修申请、结算单》并由分管领导审批，方可进行修理。报销时列明详细费用清单，由分管领导根据车辆维修情况复核，验核签字。
3.车辆维修必须按《汽车维修申请、结算单》上指定的项目进行修理，在修理过程中发现其它故障需要增加修理项目的，必须按以上程序先补办手续再送修理，对未开《汽车维修申请、结算单》或超规定的维修项目和驾驶员擅自决定的，维修费由驾驶员自行负担。
4.驾驶员要积极检查修理项目的进展情况和认真做好修理质量的验收工作，确保车辆维修合格，维修费由分管领导审核，确认符合程序、手续齐备后，报领导审批，由财务室按规定转帐结算。 5.出差期间及特殊情况下车辆发生故障必须修理的，修理费经分管领导同意后及时修理，按审批权限报销。 第三条：车辆保险和年审
1.车辆保险和年审工作，应按规定时间和要求及时申报，按时办理。
2.驾驶员要妥善保管《机动车车辆保险证》、年审卡及其它相关的证、卡，对需续保和年审的车辆要提前30天向办公室提出申请。
3.车辆综合保险必须到政府采购中心指定的《中国人民财产保险股份有限公司》及《中华联合财产保险公司》办理手续，车辆年审必须到车辆主管部门指定的检测站办理手续。 第四条、车辆费用报销
1.车辆经费分燃油费、维修费、材料费、保险费、养路费、路桥费、年检费、停车费、杂费，以及驾驶员出车补贴等有关费用，所有车辆经费由财务室统一集控，归口管理。
2.出车前由驾驶员填写出车单，一式二份，一份存档，一份交财务室作为报销费用依据。
3.驾驶员持已填写完整的出车单出车，由办公室工作人员（可以为任意人）核查出车里程数，在出车单上进行登记并签字。出车返回后当日当时，持出车单到办公室，由办公室工作人员核查出车返回后的里程数，进行登记并签字。如出车返回时为非工作时间，以第二个工作日签到时间为准。
4.驾驶员填写费用报销单，附件包括：出车单，申请单，车辆加油费需要符合工作里程实际，不得虚构，虚开。
5.每月的路桥费、洗车费、特殊情况下的加油、修车、购买零配件的费用票据在每月5日－8日填单后，报分管领导审核，主管领导批准后，方可报销。
6.路桥费、停车费和洗车费等各种费用票据，要与办公室登记的出车时间、方向、相符，否则不予报销。
7.凡出差在外等特殊情况下的加油、修理等费用票据，必须有乘车人签字证明报分管领导审批，方可报销。
8.车辆报销费用必须在出车返回后三个工作日内予以报销。
9.每月终由财务人员汇总车辆开支费用。 第五条、燃油管理
1、车辆加油必须用加油卡，出纳应及时办理充值手续，严禁现金加油。
2、燃油实行按公里数定车、定量、定点供应，车辆必须严格按所核定的用油数量和标号到石油公司加油站加油。
3、严禁驾驶员将燃油用于其他非正常消耗和将燃油以任何形式盗卖、倒卖和转借、外加，一经查实，追究责任并严肃处理。 第六条：其他事项：
1.驾驶员应按以上规定如实报销车辆费用，不符合上述规定一律不得报销付款。
2.未经同意私自出车、修车的，一律不予报销。 3.附出车单、汽车维修申请单
X x单 位 日 期
派车单
批准人：
批准日期： 年 月 日
车辆维修申请单
第四篇:《费用报销规定、费用开支标准及《费用开支标准和管理办法》》
费用报销规定
第一条现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在"摘要"处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。
第二条申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程）
第三条员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。
第四条业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程）
第五条市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程）
第六条员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。
第七条员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗执行。
第八条员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。
第九条手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。
费用开支标准
第一条 为便于掌握开支，根据有关规定，结合本公司实际情况，特制订出本开支标准。 第二条 差旅费 公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表)。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。 工作人员出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如下： 1.乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购软席卧铺票。 2.乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬座票价折算成一定比例发给。(1)乘坐火车慢车和直快列车的，按特快列车硬席票价的50%发给。(2)符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬座，也按规定的硬座票价比例发给；但改乘硬卧的，不执行本条(1)款的规定，也不发给软卧和硬卧票价的差额。 3.工作人员趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费(按出差人应享受标准)，多开支的部分由个人自理。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿和交通费。 4.出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按硬座票价的45%计发补助费，因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。费用报销规定、费用开支标准及《费用开支标准和管理办法》费用报销规定、费用开支标准及《费用开支标准和管理办法》。 5.工作人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助除照公司规定执行外，其它开支参照有关规定执行。 6.出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。 7.公司工作人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。 8.员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，按职位标准的50%发给。 员工探亲交通费按国家规定办法执行。 第三条 市内交通费规定 市内工作交通费。 1.员工在市内联系业务，公司无配给自行车、摩托车、又不能安排公司车辆者，凭乘坐的公共汽车票列明去向，公干事由经主管领导审核，成本中心负责人签字凭据报销。 2.员工因在市内联系业务由公家配置自行车者，每月按10元标准将公司修理费包干到人，每辆车从购买之日起包干五年。五年内丢失、损坏一律自理，也不另发交通费及报销市内车票，由此影响工作，责任自负。 员工上下班交通费。 1.员工居住地方距上班地点2公里以上，无公司交通车接送上下班，公司又无配给自行车(或摩托车)，可按公共汽车月票收据金额报销。 2.符合第1条条件用私人自行车上下班者，每月按公共汽车月票金额发给自行车维修费。 3.上述两类补助请各部门在员工报到上班后即将申请报告报行政部审批备案，每年终了后七天内，由各部门造册申报，行政部按备案记录结合考勤核批发放。 4.对于不享受交通费补助的职工，经常因公骑私人自行车外出的，经各部门成本中心负责人批准，发给每月10元的自行车修理费。 第四条 加班、夜班、值班和误餐费的规定 加班费规定： 1.法定节日(圣诞节、劳动节)因工作需要加班，按下列公式计发加班费： ( 本人月工资-浮动工资25.5 ×200%)×加班天数 2.法定假日以外平时因工作需要加班，按下列公式计发加班费：( 本人月工资-浮动工资 25.5 ×150%)×加班天数 3.员工加班要从严控制，事前报部门经理批准。加班只限于工程抢修，节假日值班和完成其他紧急生产任务等，但月累计不得超过48小时，超过48小时报总经理批准。 4.员工加班后，可以补休而不领加班费，但须办理补休的登记手续。 5.员工出差期间，如遇法定节假日和超过工作不计加班费。6.加班费经人事部审核后，由财务部发放。 夜班费规定，员工在每日22时至次日6时之间上班工作，不能睡觉，夜班费每人每夜8元。 值班费，市内员工到特区范围内工作(或反向途径)、不能在公司或家里吃午餐者，由各成本中心负责人签字报误餐费8元。报告列明时间、地点、工作内容，由人事部审核，财务部发放。 第五条 外勤津贴规定生产人员从事露天、井下、高空施工作业按出勤天数，每人每天津贴2元。当天出工在2小时至4小时者，按半天计发，不足2小时者不发津贴。 管理人员和工程技术人员跟班作业，可以按生产人员标准领取外勤津贴。 工程管理的基建办及业务部室外勘察人员，基建办RSU安装人员、基建管理人员、财务部市内采购员、报关员、行政部食堂采购员等，即按实际天数每人每天津贴1元(有勘察设计、安装提成奖领取者则停发该项津贴)。 汽车司机的各类补贴另见专题发文。费用报销规定、费用开支标准及《费用开支标准和管理办法》文章费用报销规定、费用开支标准及《费用开支标准和管理办法》出自其他福利待遇 员工医疗费用报销按有 费用报销规定、费用开支标准及《费用开支标准和管理办法》来自本公司工作人员(含合同制职工)，每人每月发放洗理费25元、书刊费20元、水电补贴35元、物价补贴73元、粮价补贴20元、煤气补贴45元。 第七条 清凉饮料费规定(发放时间每年5-10月)。 1.发放范围原则上按第六条第三项。 2.发放标准由人事部和行政部按批准预算确定，人数由人事部提供，具体由行政部安排报销。 第八条 员工计划生育按最新印发的有关规定执行。第九条 员工服装补贴和发放，参照深圳涉外企业服装补贴和发放办法，凡是公司正式员工(含合同制职工)每两年发放夏装、冬装各一套。此外管理人员每年发领带一条；生产人员按劳动保护规定时限发放劳动防护用品。 第十条 对于临时去港人员和管理办法按深府(1986)298号文的规定执行。对于临时出国人员和管理办法按(84)财外字第610号文的规定执行。 第十一条 由于中央及外省国家机关、事业单位出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费，实行“分项计算，总额包干，调剂使用，节约归己，超支不补”的办法，我公司接待内地来深圳出差的，要根据各类人员出差住宿费标准适当安排，不得以任何名义免收住宿费或只象征性收费，公司公关室统一掌握，对于特殊情况者可从公司管理费——交际应酬费项下列支。国家“关于省级国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定”等文件均见本文附件。 第十二条 本规定解释权在公司财务部。
《费用开支标准和管理办法》
费用开支标准和管理办法
第一章总则
第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，
根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。
第二章 费用开支计划
第二条 各部门必须在每月20日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部
汇总审核，报主管付总经理、总监，审核，经总经理办公会议批准，即为公司下月的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。
第三条 公司同时授予主管副总经理、总监对计划内费用开支的审批权限。
第四条 公司费用开支计划留有弹性，超费用计划10％内总经理批准，超费用计划10％以上董事长批准。
第三章审批权限及程序
第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为
经办人申请 部门经理审查确认 财务部门审核 总经理
或授权主管副总、总监审批。
第六条 凡公司计划外开支，一律由部门负责人申报，经主管副总、总监审核，报董事长批。
第四章行政费用管理
第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续
1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库， 根据发票、入库单报销。
2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：
a. 单价在50元以下，或总价在200元以下，行政管理员核准行政部经理批准；
b. 单价在50元以上，或总价在200元以上，行政管理员核准主管副总批准。购买后，提交发票、实物，经行政部办公用品保管员办理验收、入库手续，财务凭《入库单》和发票经部门负责人审核、总经理批准办理报销手续。
3．原则上不报销办公用品之装卸费用。
4．500元以上的物品列入固定资产管理，固定资产采购由使用部门申报计划，主管副总、总监审核，经总经理办公会议批准。
第八条 车辆使用费报销
1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。
2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。
3. 油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部经理签字验核。
4. 路桥费、洗车费由驾驶员根据情况报销，由行政部根据派车记录复核，经行政部经理签字验核。
5. 车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部经理签字验核。
6. 驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。
第九条应酬招待开支报销
1.根据公司核准的接待标准。
2.应酬应事先申请并得到批准。
3.原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。
4.应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。
第五章 费用开支标准
第十条 差旅费
1．员工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表)。费用报销规定、费用开支标准及《费用开支标准和管理办法》安全管理常识。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。
2．出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如下：
乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购软席卧铺票。
3．乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬座票价折算成一定比例发给。(1)乘坐火车慢车和直快列车的，按特快列车硬席票价的50%发给。(2)符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬座，也按规定的硬座票价比例发给；但改乘硬卧的，不执行本条(1)款的规定，也不发给软卧和硬卧票价的差额。
4．趁出差或工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费(按出差人应享受标准)，多开支的部分由个人自理。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿和交通费。
5．出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按硬座票价的45%计发补助费，因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。
6．工作
人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助除照公司规定执行外，其它开支参照有关规定执
6．出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。
8．公司工作人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。
9．员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，按职位标准的50%发给。
10．员工探亲交通费按国家规定办法执行。
11．与高职位者同行，可享受高职位相应的住宿和交通标准。
第十一条 市内交通费规定
员工在市内联系业务，凭乘座的公共汽车票列明去向，由经部门负责人审核，
总经理批准报销。
第十二条 加班及加班费规定
1．法定节日因工作需要加班，由部门负责人填写《加班申请表》经主管副总、总监批准，按国家有关规定发加班费：
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"第五篇:《公司车辆管理暂行规定及公司财务收支审批报销制度》
公司车辆管理暂行规定
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总 则
为了加强公司的车辆管理工作，进一步树立为公司经营和效益服务的思想意识，使专职司机的管理、服务、安全、职责等各项工作系统化、规范化、制度化，降低车辆成本消耗，并使专职司机的奖惩等有章可循，特制定本规定。
小车车辆管理实行小车班长、总裁办主任、执行总裁三级管理制度。
专职司机的岗位职责与工作要求
专职小车司机（系指为公司领导开公务车的专职驾驶员，以下简称“专职司机”），是在公司总裁办统一领导下，承担着公司领导和其他部门用车任务的人员。
岗位职责：
1承担主管领导业务活动用车任务。
2承担小车班长、总裁办主任（正、副）、高级副总裁、执行总裁、总裁所安排的业务用车任务。
3爱护车辆设施，严格遵守一日三检——出车前、行车中、收车后认真检查制度，以确保车辆的安全正常行使。
4对所驾车辆技术状况了如指掌，及时办理车辆相关手续以保证车辆使用合法有效。
5严格遵守各项车辆管理规定和工作流程，认真、如实填写相关出车记录，配合车辆管理人员工作。
6车辆的日常维护、清洁工作。出车前后，须做好保养、加油、车辆内外的清洁与卫生等工作。
7努力提高驾驶水平，注意节约油料，降低车辆消耗。
工作要求：
1爱岗敬业，提高“安全第一，服务至上”的工作意识，树立良好的工作作风。
2注重礼仪和礼表。穿着整齐大方，干净利落，工作时间不得穿短裤、拖鞋、背心上岗。有重要外事活动时，应着西装、打领带。
3热情为公司领导服务，一切以领导满意为宗旨。公司车辆管理暂行规定及公司财务收支审批报销制度公司车辆管理暂行规定及公司财务收支审批报销制度。对领导提出的各项任务和要求，应全力以赴完成。一切工作都要在保证领导业务活动用车的前提下进行。
4遵守工作纪律，恪守职业道德，具备良好的职业修养。为领导开车的专职司机要谦虚谨慎，严守公司机密，维护公司利益。不泄露领导谈话内容。任何与领导工作无关的人员，未经领导同意，不准搭乘领导车辆。
5严格遵守各项劳动制度、主动配合管理人员的工作。服从工作安排，不得擅自出车，不应以任何主、客观理由拒绝执行小车班长和总裁办有关管理人员的指挥调度（除身体条件外）。
8热情服务，礼貌待人。不得发生无故延误工作的现象；不得与不得无故刁难乘客或与乘车人员发生任何纠纷。共5页，当前第1页12345
公司车辆管理制度范本
为使公司车辆管理统一合理化，合理有效的使用各种车辆，最大限度的节约成本，更有效的控制车辆使用，最真实的反映车辆的实际情况，尽可能的发挥最大经济效益以及对公司所有车辆的保养和维修进行控制，以确保车辆安全、良好的运行状况以及保养和维修的及时、经济、可靠，特制定本制度。
适用范围
本制度适用公司各部门的所有车辆。、
车辆使用管理
1、职责
1.1行政经理负责办公室车辆派遣及使用，并对各部门用车进行审批、协调、安排，保证办公室车辆的有效使用。
1.2运营车辆由车辆管理人员负责车辆调度及管理，旨在最大限度的配置车辆使用，最有效的管理车辆。
2、公务车辆使用管理
2.1公务车辆使用管理
公务用车除财务外原则上是各部门经理，因公使用公车的须填写《公务车辆使用申请表》，必须由总经理批准，行政部备案。
2.2公务车辆使用安排
2.2.2行政部对审批通过的用车申请，填制《车辆派遣表》，将每次外出的时间、地点、公里数记入并有申请外出人签字认可。
2.2.3公务车辆驾驶人员在收到《车辆派遣表》时，应提前检查车辆状况及油量情况，按照派遣表上的时间按时出车，并填写好派遣表的相关数据。公司车辆管理暂行规定及公司财务收支审批报销制度文章公司车辆管理暂行规定及公司财务收支审批报销制度出自另作规定
一般费用的审批权限：
所有的费用现均由总经理或董事长签字后方可报销
四报销时间
1一般费用报销时间为每个（星期二）和（星期四）的下午进行报销；
2其余如遇事情紧急的可在其他工作时间报销。
3如无特殊情况，报销人员不得要求财务人员在规定时间以外办理报销；财务人员也不得无故拖延。
五关于借款
1员工因公借款或领用支票，应由本人按照规定填制借款单或支票领用单，由领导或其指定人员审核签章，然后办理借款。不能收回或报销的借支款项，签字同意的人员应负连带责任。
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