【www.zhuodaoren.com--专题】
小额贷款的风险(一)
小额贷款公司如何控制风险
小额贷款公司如何控制风险?
小额贷款公司扩张发展后的风险管理尤为重要，目前，小额贷款公司未获得央行征信数据库的支持。内部控制风险也是小额贷款公司面临的实际问题之一，多种原因导致其难以吸引优秀人才，在业务审核、流程控制等操作上缺乏竞争力，加大了操作风险和控制风险。“小额、分散”的贷款原则和规章制度的不成熟、不完善也加重了小额贷款公司的内部控制风险，小额贷款公司面临着如何控制和降低风险的问题。
六种风险控制措施，一是注重贷前对贷款者个人的信誉、经营能力和业务状况等信息的搜集;二是大额贷款实行集体决策制;三是灵活运用各种贷款形式。如以农户经营权、股权、农村土地使用权的抵押贷款，微小企业流动资产抵押贷款，公司+农户、农户+基地的生产性担保贷款，有固定收入的职工工资性担保贷款，以及贵金属、有价票证为质押的贷款和小组担保、家族式担保贷款等。四是实行月结息和贷后回访制度;五是杜绝信贷人员私下舞弊;六是严格执行操作流程，杜绝运行中的差错。
根据小额贷款公司的产品，制定有针对性的符合本地特点的信用审查办法，按照设定的指标进行审查，如：客户对象特点、调查手段、数据资料来源可靠性等。小额贷款公司信用审查流程包括：
1、贷款申请
填写贷款申请表，包括：个人和公司信息、抵押品信息、拟申请贷款品种(贷款额，贷款年限、还款方式等)。
2、客户初步审核
对客户提交资料进行核实，包括进行实地初步调查，如：营业执照、税务登记证、个人资料、婚姻状况、经营居住地址、电话等。
3、资料审查
包括对客户提交资料和内部业务资料的审查。
(1)客户提交资料审查：身份证明(个人和公司的相关身份资料)、资产证明(个人和公司的相关资产资料)、财务资料(财务报表、银行对帐单、税单、购销合同等)、抵押品资料(权证、评估报告、发票等)。
(2)信用查询，通过银行征信以及黑名单排除。
(3)内部业务审查：对申请表、调查报告、贷款建议、审批表等内部业务文件进行审查。
4、实地调查
通过实地调查，取得更多的信息，以利于进一步的风险评估和审批。包括：
(1)经营场所考察：环境、营业状况、行业和社区信誉、内部环境、客户访谈和询问
(2)居住地考察：环境、购买租赁信息、内部环境、居住稳定性(社区信誉)
5、客户业务情况调查——上下游调查
对贷款申请人的上下游(供应商和客户)的调查，判断贷款申请人是否出现了财务问题、购销趋势和问题，以评价其经营能力和预期收入。
6、抵押品评估
根据产品和需要，由第三方评估师或评估机构进行评估。对第三方评估师和评估机构要进行甄选，建立评估机构数据库，进行评估、年审等监管。
7、贷款审批和拨付
按照小额贷款公司的审批流程，按规定的审批权限和流程手续对贷款进行审查，通过审查的按规定向客户放款。
小额贷款的风险(二)
小额贷款-贷款风险防范措施
【小额贷款的风险】
贷款风险防范措施
为强化贷款管理，有效防范信贷风险，根据《贷款通则》、《合同法》等金融法律、法规和有关信贷管理办法，做好以下防范措施：
1、公司信贷人员必须认真学习《贷款通则》、《民法通则》、《公司法》、《合同法》、《担保法》及自治区金融管理办法等有关法律、法规及公司信贷管理制度，熟悉和掌握其内容，要求从思想上增强法律意识，使信贷人员充分意识到只有遵守法律、法规及公司信贷管理制度、才能提高贷款的放款质量，才能有效地防范风险贷款的产生，只有运用法律武器依法办事才能保障贷款的安全，更好地清收不良贷款，才能有效预防和降低信贷风险。
2、找准市场定位，分散信贷风险
本公司立足“三农”，按照“小额、分散、安全”的原则，为农民、农业和农村经济发展提供有效的金融服务，促进农村经济发展，因此，本公司信贷员一定要从农村经济发展的大局出发，积极支持农村种养殖户生产和个体工商户和中小企业的发展，优化贷款结构，分散贷款风险，根据农村经济发展需要提供优质、高效的金融服务。
3、严格办贷程序，健全制约机制，控制信贷风险的产生
根据公司有关信贷管理制度规定，认真审查贷款的发放对象，对照贷款的基本条件，确保贷款投放效果。严格办贷程序，要做到：一是执行贷款“三查”制度，提高放款质量；二是要实行“三岗”分离（三岗：调查岗、审查岗、决策岗），制度健全，相互制约，控制人情贷款和低质量贷款的发生。贷款调查岗负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责【小额贷款的风险】
任，也是第一贷款清收责任人。贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任。贷款审批人员负责最终决策的责任，也是第二贷款清收责任人。
4、建立审贷会审批制度，层层把关，严格控制信贷风险
一是公司开业初期，贷款金额不论大小一律报公司审贷会审批；二是公司业务正常运转后，按授权范围，信贷员经调查核实后报总经理审批；三是超出公司授权范围的大额贷款，由公司审贷会研究审批，确保新投放贷款的质量。
5、实行贷款管理责任制，降低信贷风险
实行贷款岗位责任制，把贷款管理的调查、审查、审批、检查，各环节的责任明确到岗位、到人，对违规违纪贷款按调查人、责任人追究经济的、行政的和赔偿损失责任。具体根据有关规定执行。
6、做好贷后检查降低贷款风险
贷后检查是防范贷款风险的重要手段，信贷人员要采取积极有效的措施，定期和不定期对借款人（企业）贷款用途的使用状况和经营情况进行了解掌握，对有可疑因素的应尽快采取预警措施，保证信贷资金合理运用和贷款本息按期收回。
XX小额贷款有限责任公司（筹）
二〇一四年五月三十日
小额贷款的风险(三)
小额贷款公司的操作规程及风险防控的要点
第一部分、小额贷款行业面临的宏观经济形势和管理上的要求
小额贷款属于新型金融行业，这个行业与国家宏观经济政策有着密不可分的关系，所以，我们在探讨小额贷款业务风险管理的时候，首先离不开对宏观经济形势作一个基本分析或者说是基本判断。
众所周知，今年以来我们所面临的宏观经济政策是稳健的货币政策和积极的财政政策。积极的财政政策主要是在保证适度的投资力度前提下以扩大和培育内需，投资的方向也主要体现在公共基础设施领域，比如水利、高铁和保障房的建设等多方面。稳健的货币政策的实施，主要体现在近半年来央行连续多次调高了存贷款利率和存款准备金率。积极的财政政策的实施对我们小贷行业的影响相对较小，对我们小贷行业产生较大直接影响的还是货币政策。那么今年上半年稳健的货币政策的实施对我们社会，对小贷行业有什么影响呢？
首先，稳健的货币政策的实施，催生了一个很重要的现象，那就是银行资金全面吃紧，很多贷款批下来了，他项权证也办了，但没钱放款，等着排队放款，因为今年的货币政策监控实施的是动态监控，不是按年也不是按季度，而是按月监控。同时，直接融资的比例在大幅度增长，不光是小额贷款更加活跃，同时，民间借贷也十分活跃、另外中小企业集合债、信托集合资金计划，以及像上市这些融资方式门槛也在降低和放开。这是今年稳健货币政策的实施我们感受到的一个重要现象。
另外，我们进一步分析稳健的货币政策调控的重点。稳健的货币政策的实施调控的重点虽然是大企业、大项目，但大银行是不会放弃这些大客户资源的，这就必然会在信贷总规模增幅收缩的背景下压缩对中小企业的贷款，所以，上调存款准备金率调控的结果，是众多的中小企业普遍感到资金紧张。所以这种调控或者说这种压缩，一方面为以中小企业和个体户为主要服务对象的小额贷款公司提供了很好的机遇。另一方面，也可能导致一些缺乏融资渠道的中小企业
经营危机，甚至出现经营失败。
所以总结宏观经济政策对小额贷款这个行业产生的直接影响，我们的理解是：机会增多了，但风险也加大了。
基于对宏观经济政策的上述理解，所以2010年,我们小贷行业形势一片大好，这已经是过去时。2011年,在宏观调控的背景下，相信小贷行业仍然会得到很好地发展。同时，中小企业是我国市场经济的主力军，伴随着中小企业的发展，我们以为新兴的小贷行业在“十二五”期间不会有政策上的风险。在冷静地面对不均匀的市场后，可以更多地关注业务经营风险的控制。
这就给我们提出了一个要求，在目前的宏观经济背景下，我们如何来防范和控制业务风险？
第二部分、贷款业务风险控制理论和职业道德要求
从理论上讲，贷款业务风险的控制主要是靠风险控制体系来实现，商业银行有完善的风控体系，体现在政策研究、市场分析、人员配备、机构设置和操作流程等多方面。相比之下，小贷公司不具备银行的条件，也不可能走复杂的程序，相反这正是小贷公司发挥自己灵活快捷服务的优势所在。
怎么样才能保证做到既能控制业务风险又能很好地发展业务呢？我们以为是需要在控制风险和发展业务两方面找到平衡点，即建立起相对完善的风险控制机制和着力提高人员的风险识别和控制能力和职业道德水准。风控机制的建立，即分设业务部和风控部，或者业务风控交叉实行AB制，实行审贷分离以及分级审批。提高业务人员风险识别和控制能力，即按照“庖丁解牛”的标准，按照1+1=2的熟练程度，来要求业务人员熟悉业务，对业务风险点和相关的法律法规的熟悉程度要达到跟回家的路一样熟悉。
至于职业道德风险的防范，虽然它不属于业务范畴，但对于我们这样的新型金
融机构来说却是一个根本之根本。因为金融机构无小事，特别是在机构成立的初期，重视业务发展，容易忽视职业道德教育，所以正面的职业道德教育和警示教育也是必要的。
第三部分、具体贷款项目选择上的风险节点和控制
具体贷款项目选择上的风险节点和控制这一块呢，主要是结合我们国元小额贷款公司两年来的工作实际，针对贷款业务的风险环节和易忽视的问题的一些做法，阐述的也很浅显，谨供交流和探讨。
一、选择客户的业务风险
选择客户就是选择借款主体，按照规定：小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。按照这个规定，具备借款主体资格的企（事）业单位，中小微型企业、个体户和自然人都是我们的贷款对象。例外性规定有：分公司不具有企业法人资格，医院学校带有公益性质的事业单位不符合借款主体资格，对单个借款人的贷款最高限额不得超过注册资本的5%，借款主体应在区域范围内。我们以为上述规定很笼统，但我们可以为自己确定一个指导思想：我们的贷款一定是要贷给那些有还款意愿，并且具备还款能力的借款人。
（一）尽量不选择的客户
1、有恶意逃废银行债务、信用卡恶意透支等不良行为的。因为贷款业务经营的是信用，承担的是风险。我们国元投资的经营信条中就规定“既融资又融信”，与诚信相伴。
2、财务管理混乱、有严重偷漏税行为的。中小企业发展到一定的阶段，规范化的财务管理较为重要，同时税收的刚性很强，对借款人有严重偷漏税行为的情形应引起我们警觉。
3、生产技术落后、严重污染环境等不符合国家产业政策、环境保护政策的。【小额贷款的风险】
现代企业的发展日新月异，无论是观念创新还是技术创新都非常重要。没有观念创新就不能与时俱进。在落后的生产技术条件支撑下的企业也肯定没有发展前途。如果选择了它，就可能会被拖累，所以应避免与这类企业为伍。
4、中型以上盲目扩张的企业。企业盲目扩张应引起重视，特别是高负债搞建设，实施激进的财务政策的企业。由此引起现金流的断裂导致债权人损失的案例，我们已屡见不鲜。
（二）高风险的客户
1、无不动产的客户。不动产基本上是企业实力的象征，没有不动产的客户隐含的违约风险较大。
2、有洗钱记录的。洗钱是违法犯罪行为。
3、财务公司。财务公司是经营货币的，经营货币的企业属于高风险行业，所以银行一开始也不同意向小贷公司贷款，因为有国元投资的支撑，我们才取得了银行的授信。
4、娱乐场所。娱乐场所是属于典型的受政策性风险影响大的行业，“天上人间”如果有负债，债权人一定有巨大的经济损失，所以娱乐场所不可介入。
二、重视现场调查回避风险
小贷公司的借款人对用款的要求有一个特点，就是急。但是，作为业务人员，再急也要掌握一个原则，就是现场调查，现场调查是信贷调查的原则之一。个人房产抵押到现场去察看抵押房产，企业贷款到现场察看企业现场和账目。同时，根据小贷融资需求的“短、小、频、急”的特点和中小企业发展的客观实际情况，我们应不单纯依赖正式的财务报表或各类书面文件，还应注意收集非财务信息和软信息。以深入小企业生产、经营和销售现场，通过实地调查和与借款企业管理人员交流等方式，了解借款人经营动态和资信情况。尽量从多方面、多渠道收集有关借款人的第一手信息，力求做到全面了解借款人情况以减
少借贷双方信息不对称所隐含的风险。
三、客户基本信息中的风险节点和控制
1、营业执照。是否年检，借款偿还期应在营业期限之内。
2、公司章程和验资报告。通过查看公司章程、股权变更登记和验资报告，清楚股东的关系和股权的构成，以及实收资本的到位情况。
3、税务登记和纳税证明。纳税申报表可以表明企业的经营规模，因为没有人会在只需要缴纳1万元税款的时候而去交10万元。
4、财务报表。详见财务分析中的主要风险识别。
5、借款人身份证明及必要的信息。比如个人简历、身份证、户口本和婚姻状况证明。对个体工商户可以要求提供个人卡的交易记录，作为其合理用途和还款来源的参考。
6、借款人的资信情况。对于企业借款可以通过合作银行查询基本信用信息和取得借款人银行借款明细表，以了解每一笔借款的抵押担保方式和到期日。
7、其它必要的资料。比如特殊行业的资质证明，如房地产开发企业的四证，高新技术企业的认证，医疗许可等。
当然资料收集是基础，主要工作还是分析判断。
四、非财务因素风险节点与控制
1、借款人受教育的背景、品行和健康状况等。企业的竞争是人才的竞争，高素质人员的管理能力一般来说相对要强些。另外，经营企业多年相对稳定，主要管理人员属于社会知名人士，在行业中具有一定的声望和较好的口碑，如担任某行业协会的副会长以上职务，都可以作为借款人具有较好声望的参考。
2、借款人的其他投资、资产和负债情况。业务规模较大的借款人贷款风险要相对小些。投资多个行业也可以分散风险，同时也有多处还款来源，能够同时投资多个行业的企业主能力也相对强些。
小额贷款的风险(四)
小额贷款公司贷款风险评估分析
摘要：小额贷款公司的贷款业务，存在各种不确定性的风险因素，这些因素可能导致信贷资金违背收益性原则，让贷款公司的资产处于风险当中，并造成损失。从实际情况分析，贷款风险主要是因为存在各种事先无法预料的不确定因素，使得贷款资金没有办法如期回收，从而出现呆账和坏账等情况。为此，我们需要对小额贷款公司贷款风险进行评估，本文将在分析小额贷款公司贷款风险类型的基础上，探讨贷款风险的评估方法。 关键词：小额贷款 贷款风险 风险评估
一、小额贷款公司贷款风险的类型
小额贷款公司贷款风险分类，按照信贷风险产生的原因分析，可以判断贷款资金遭受损失的可能性，从而为贷款评估分析提供依据，常见的有以下几种类型：
（一）信用风险
又称为违约风险，是指获得贷款的债务人，未能履行契约中的义务而造成贷款公司经济损失的风险，信用风险是贷款风险中最主要的风险形式，可分为道德风险和企业风险，前者是指借款人有意骗取贷款用于投资或其他不正当的经济目的，后者是来自于贷款对象经营情况的不确定性，譬如水灾、旱灾、地震等各种不可抗力风险，再如不能或延期偿还借款等主观行为风险。
（二）利率风险
市场利率变动的不确定性给小额贷款公司带来造成损失的不确定性，公司在发放贷款以后，市场利率出现上下波动，导致贷款的机会成本也随着不同，从而增加不同程度的贷款风险。
（三）流动性风险
小额贷款公司由于金融资产的流动性的不确定，进而使经济主体面对遭受损失的可能性。这是一种综合性的风险，流动性风险管理应当做好贷款流动性合理安排，并综合体现出小额贷款的整体经营状况。例如，出现大量存款人的挤兑行为，贷款公司就可能面临流动性危机。
（四）经营风险
小额贷款公司的决策人员和管理人员在经营管理过程中出现了失误，造公司的盈利情况出现变化，譬如贷款投放方向失误，而且规模掌握不正当，造成贷款的呆账和坏账。
二、小额贷款公司贷款风险的评估
鉴于小额贷款公司存在的贷款风险，笔者认为有必要对贷款风险进行合理评估，以便为贷款风险控制提供科学依据。小额贷款公司应该站在长远发展的视角，基于贷款管理制度，构建贷款风险评估的体系，并制定详细的贷款风险控制措施。
（一）贷款风险评估体系
贷款风险评估体系的内容包括贷款授权管理、授信管理、尽职调查、审贷分离制度等内容：
1、授权管理
关于贷款授权，必须遵循几方面的原则：首先是上级赋予下级机构权限的大小、时限、行使对象、行使内容等都必须明确；其次是不同的业务部门或者分支机构，其得到的授权大小，都在一定的限制范围内容；再次是权责一致，即得到多少授权，就需要承担多少责任；最后给予授权人的授权可以根据的实际进行灵活调整，譬如适当增加权限、延长时限、改变行使对象等。
2、授信管理
小额贷款公司将信用支持分为统一和公开两种模式。前者通过统一评估客户的信用，总体控制客户的总体风险，并总体考核客户的信用状况等，在确定能够控制和监控公司的信用支持风险之后，才能够授信于客户，这种授信模式就是统一授信模式。后者是公司授信的业务部门和分支机构在权限方面的范围能力，结合自身的承办能力，根据客户的风险限额，与客户公开签订协议，然后为客户提供一定条件要求，譬如承诺的多种信用支持，这就是公开授信模式。
3、尽职调查
风险管理和贷款业务分工的结果，小额贷款公司风险管理部门需要通过贷款尽职调查机制，调查业务部门的信贷初评和风险初审情况。譬如调查某一笔贷款，需要调查客户资金需求和信贷结构调整方向是否一致，是否违背国家的相关信贷政策等，另外还需要调查业务部门出具的风险评估方案的风险分析内容是否全面合理，相关的分析资料是否真实齐全，法律分析、行业分析和财务分析是否符合信贷的风险评级参数的取值要求等，旨在提供贷款的质量最优化。
4、审贷分离制度
审贷分离指的是在贷款调查、贷款审查、贷后检查过程中，小额贷款公司适当分离自身的职责，并根据不同层次的部门和负责人的岗位职责，将授信同时所需要承担的责任由这些部门和个人承担。从市场营销的角度，负责贷款业务的营销人员和调查人员，需要调查和评估贷款的申请，以及准备承担调查和评估失误的责任。具体来说，审查人员需要负责的风险是贷款审查的风险和审查失误的责任；贷款检查人员需负责的风险是贷款检查和清收的风险，以及贷后检查失误和清收不利的责任。
（二）贷款风险控制措施
小额贷款公司贷款风险是客观存在的，尽管风险必不可免，但可以通过后期的努力加以控制，并规避风险的发生，常见的贷款风险控制方法如下：
1、避免风险法
这种风险的原理是拒绝风险的发生，指的是小额贷款公司在贷款的过程中，采用拒绝高风险贷款业务的开展，来规避贷款风险的发生，这种方法可以有效避免风险的发生，但风险可能带来的利益，也将不可能得到，因此属于一种消极的贷款风险控制方法，在万不得已的情况下，不能够使用这种特殊的控制方法。
2、减少风险法
风险的减少，是在贷款业务发生后，对已经存在的贷款风险进行管理，从人为因素方面的角度对贷款风险进行如下控制：首先是信贷配给，一方面根据借款人申请和希望获得的贷款数额，审批时少于该数额。另一方面是根据借款人的基本情况，不要满足全部的借款要求，对其中的某些方法予以批准即可。其次是担保低押，担保抵押包括包括保证贷款和抵押贷款两种。从上个世纪90年代开始，这两种贷款方式就在贷款公司的贷款当中，占据很大的比例，能够有效防止贷款风险的出现。再次是签订限制性契约，这种风险控制方式的原理是签订合同之后，严格履行合同的条款，对于损害贷款公司利益的风险活动，在合同条款中予以明确禁止。主要的做法有：合同条款明确规定借款人的风险投资项目，在申请贷款之后，要求将贷款资金投入到规定的风险投资项目当中，如果发现贷款用于其他用途，可以要求中止贷款合同并提前收回贷款处理；如果借款人要将贷款资金用于其他用途，需要提前跟贷款公司商议，只要贷款公司认为其他用途的资金使用方式可以获得客观利益，即可允许贷款资金作为他用；要求借款人以报表的形式，将借款的详细信息披露，并严格监督借款人，以降低道德的风险。最后是与客户保持长期联系与借款人保持长期的联系，以便减少信息收集的成本，并提高信用风险的识别度，以及减少对借款人监控的成本。
3、转移风险法和分散风险法
为了提高自己自身的利益，将风险以保险交易、转让、互换交易、套期交易等方式转移给其他人，这是贷款公司控制风险损失的最常见方式。而风险分散兼顾借款和贷款双方的风险，前者是引导借款方不要将贷款资金投向同一个目标，而通过调整产业、行业、区域、贷款客户等信贷结构的方式，减少贷款风险。
三、结束语
综上所述，小额贷款公司贷款风险分类，按照信贷风险产生的原因分析，可以判断贷款资金遭受损失的可能性，从而为贷款评估分析提供依据。小额贷款公司贷款风险常见的有信用风险、利率风险、流动性风险、经营风险几种，笔者认为有必要对贷款风险进行合理评估，以便为贷款风险控制提供科学依据。小额贷款公司应该站在长远发展的视角，基于贷款管理制度，构建贷款风险评估的体系，并制定详细的贷款风险控制措施。
参考文献：
[1]申韬.基于软集合的小额贷款公司信用风险评估[J].南方金融，2010，（8）：79-82
[2]吕文栋，肖杨，赵杨.小额贷款公司中小企业法人客户信用风险评估研究[J].科学决策，2012，（8）：17-46
[3]吴晓灵.要改进贷款制度和贷款的风险评估方法[J].中国人大，2013，（3）：34
小额贷款的风险(五)
浅析小额贷款公司的财务风险识别及应对
【摘要】随着我国现代化进程的加快，小额贷款公司如雨后春笋般迅速崛起，并逐渐开始快速发展。小额贷款公司在很大程度上是在不断促进着我国经济的发展和社会进步的，但与之同时，作为一个新兴产业，也必然面临着各种各样的问题和困难。而财务风险作为一个难以控制和预料的普遍存在现象，必然会给小额贷款公司带来许多问题。因此必然要采取一系列的措施来加以预防，尽可能地降低财务风险出现的可能性，从而实现小额贷款公司的可持续发展，最终实现社会的进步和繁荣。 【关键词】小额贷款公司 财务风险 防范 措施
一、小额贷款公司财务风险防范的意义及重要性
随着我国现代化进程的加快，我国经济得到了快速的发展，社会也不断在进步。在这样的大环境下，小额贷款公司如雨后春笋般迅速崛起，并逐渐开始快速发展。小额贷款公司由自然人、企业合法人与其他社会组织投资创立，不吸收公共存款，以民间融资的形式进行小额贷款业务的公司，在很大程度上也是在不断促进着我国经济的发展和社会的进步。但同时，小额贷款公司在发展中也必然会遭遇到各种各样的困难和挫折，其中财务风险问题对于小额贷款公司而言就是一个很大的问题，甚至可能会导致破产或者倒闭。
财务风险是客观存在的，由于公司财务结构不合理或者是融资不当使公司很可能失去偿还能力而最终导致预期的收益不能达到的风险。这会对小额贷款公司带来很大的影响，产生许多难以解决的问题，加大实现可持续发展的难度。因此，必须对小额贷款公司的财务风险问题加以重视，并采取一定的措施进行识别和应对，最终提高小额贷款公司抵御财务风险的能力并实现可持续发展。
二、我国小额贷款公司的现状及面临的财务风险
（一）小额贷款公司资金投入及筹集的财务风险
如果投资后没有达到一个预期的结果，就会出现投资风险。而这种风险出现的原因很大可能是因为只看到了可能得到的高收益，而对能够带来高收益的公司或企业没有进行一个科学合理的分析就贸然投资出现的，也有很大可能是由于对合作伙伴的过于信任而没有进行一个调查和评估造成的。就比如一些小额贷款公司被如今房价所带来的巨大收益所吸引，花费巨大资金投资房地产公司，但却没有考虑房价也有可能下跌的不利情况，而在很大程度上加大了财务风险，加重了公司的资金压力，极有可能造成难以补救的后果。而筹集的风险是来自于资金的来源。许多小额贷款公司都没有一个持续地资金来源，又无法进行公共存款，在公司的自身资金用完的情况下，就与自身的可持续发展和社会愈来愈激烈的竞争形成难以缓和的矛盾，这时候就很可能会采取一些具有很大风险的筹资方式，这又在无形中加大了财务风险。
（二）小额贷款公司资金周转及市场运作等不可控因素的风险
我国小额贷款公司主要就是进行小额的短期的贷款业务的，这就意味着资金会不断地进行流动，这就很可能会出现一些资金无法回收的风险。由于借款人借款后会出现没有能力偿还的情况，小额贷款公司会因此受到很大影响。当他们出现了违约、无法还清全部债务或部分债务等情形后，小额贷款公司没有办法在约定时间内收到资金，就很有可能无法进行资金的正常周转，也会增加呆账产生的几率，造成没有必要的损失。
同时，市场的运作也很有可能给小额贷款公司带来财务风险，利率的改变、信贷资产的改变都会导致一些风险的产生。这些都是不可控的，是难以凭一己之力进行改变的。一般小额贷款公司在与借款人签订协议的时候是按照当时的瞬时利率签订的，之后利率一旦发生改变，上升超过签订的利率值的话，就会提高信贷资产的成本值，相对就会造成信贷资金的损失。而且，与此同时，也在一定程度上加大了小额贷款公司对借入资金的偿还的难度。同时对于资金的流动及周转也有了更多的困难和问题。
（三）小额贷款公司相关人员自身操作能力不足及法规制度不完善的风险
我国小额贷款公司会因为相关操作人员的一些技术性原因或操作性原因而导致一些风险的产生，或者由于内部程序的错误、信息的不完整或是整个系统结构的不完善而造成的风险。就目前的形势而言，许多小额贷款公司的内部财务操作系统是普通企业所运行的系统，不具有特殊性，不能很好地适应小额贷款公司的发展，这样使得一些运作会与公司的整体发展形势产生矛盾，加大错误发生的几率，造成风险。
而当前法律法规的不完善，也使得小额贷款公司在很大程度上没有得到相关法律的保护，而出现经营的风险。按照我国法律法规的规定，小额贷款公司既不能完全符合《公司法》的规定，又不完全适应《商业银行法》，这也就表示对于小额贷款公司的监管力度不能达到一个合适的标准，从而出现风险问题。
三、小额贷款公司财务风险的应对措施及对策
（一）不断发展合作伙伴，增加融资来源，谨慎投资
为了降低由于融资所带的风险，小额贷款公司应努力扩展融资渠道，利用现代化的资源和途径，不断发展有可能成为合作伙伴的公司和企业，并不断引入新的投资者，不断壮大公司的自身实力，增加流动资金，从而减少因资金不足而无法进行好的投资的情况发生。在发展的过程中，不断进行自我总结，找出最适合发展的方式，寻找出能够互利互惠的合作伙伴，并深刻对资金情况有一个总的汇总，保证资金能够按照预期的计划进行流动和周转。
对于要投资的公司和企业，要进行实现的调查和分析，不能只看该公司或企业有可能带来的利润，这样会使风险加大，也难以预防不可抗因素和突发情况的发生。对投资项目进行合理科学的分析后，最好在实地考察一下，收集一些相关数据，尽可能地降低投资所带来的风险。这对小额投资公司的可持续发展也是极为有利的。
（二）建立并完善内部风险控制机构，合理分析市场走向
小额贷款公司在发展的过程中，为了对财务风险能有一个很好的判断和识别，并进行最大可能的预防，应该建立一个完善的内部风险控制机构，随时对当前的市场形势进行合理的分析，尽早地发现潜在的风险，并及时地对可能出现的风险采取一系列的应对措施。这就不仅需要对目前我国的市场运作有一个准确的认识和判断，还需要这个机构能够及时地运用资金的有效流动进行控制。并可随时进行一些市场调查，通过市场调查来进行确认，降低一些不可抗因素所产生的风险，最后采取一定的控制方式将风险控制在可以调控和操纵的范围之内。
在此过程中，小额贷款公司也要不断对自身的运作方式及周围市场环境变化进行总结，最终寻找出最适宜的资金流动方式，结合市场的发展规律，进行融资，并对借贷出的资金有一个统一的管理，定期对借款人的信用进行考察，以避免呆账的出现。
（三）提高相关操作人员的整体素质，调整相关法律法规
由于操作人员的失误或者内部程序的错误，会加大风险，造成小额贷款公司的损失。因此，必须对相关操作人员的整体素质及自身能力加以提高。因此可以定期进行一次综合性的培训，在技术上进行详细的讲解，并可通过视频的形式进行传播。同时，召开总结会议，不仅让操作人员对所学到的东西进行一个总结和反馈，还要对内部运行的程序进行分析，对不完善之处加以调整和改善。最终实现识别并降低财务风险的目的。
同时，相关法律法规要不断针对小额贷款公司的所出现的问题不断进行完善，借鉴国内外成功经验，尽量使它们做到有法可依，有法可循，从而间接降低小额贷款公司的财务风险。而小额贷款公司的内部人员也应该积极征求法律相关人员的意见，避免一些签订的合同因不符合相关法律法规而导致无效的情况的发生，造成没有必要的损失。
四、总结
小额贷款公司在我国经济不断发展的大环境下快速发展着，它在促进社会进步的同时，作为新兴产业，也必然面临着各种各样的问题和困难。而财务风险作为一个难以控制和预料的普遍存在的现象，必须要加以重视。因此小额贷款公司必须要对财务风险进行识别并采取一系列的措施来预防，尽可能地降低财务风险出现的可能性，从而实现小额贷款公司的可持续发展，最终实现社会的进步和繁荣。
参考文献
[1]吴莺莺.小额贷款公司风险控制分析[J].中国商论.2015（24）.
[2]张婷婷.小额贷款公司财务风险研究[J].商.2015（02）.
本文来源：http://www.zhuodaoren.com/shenghuo373039/
推荐访问:小额贷款的风险管理 小额贷款公司的风险