【www.zhuodaoren.com--推荐阅读】
【一】:会计电算化实务操作题练习
会计电算化实务操作
第一部分 系统管理
一、启动系统管理：
开始－用友T3系列软件－用友T3－系统管理
注意： 1、 T3默认的操作员：admin(系统管理员)密码为空，demo（账套主管）密码为demo
2、Admin可以建立账套，但demo可以 修改账套，对年度账处理。
3、修改admin 和demo的密码，必须先输入原来的密码，然后单击修改密码，输入新密码。
二、增加操作员 以admin 的身份注册，增加操作员。（不能以demo注册）
101 王红 102 李丹 103 王五 104 赵六
注意：只用系统管理员用户才有权限设置操作员。
所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除。（修改用户时双击该用户修
改后退出才生效）
三、建立账套 以admin 的身份进入系统管理后，建立账套。
1、账套号（101）可以自己设置，但以后不能修改，账套名称：思雨电脑，启用会计期：2013年3月，单位名称，简称，电话等按实际情况填入。
2、记账本位币：（人民币） 企业性质：（商业） 行业性质：（新会计制度科目） 账套主管（demo） 按行业性质预制会计科目。
3、存货，客户、供应商分类核算，有外币核算业务。
4、采购和销售按标准流程
5、分类编码、数据精度为默认。
用户创建一个新账套后，自动进入系统启用界面，用户可以一气呵成的完成创建账套和系统启用。或者以demo的身份注册[系统管理_账套_启用]进入，进行系统启用的设置。
四、给操作员赋予权限（以admin的身份注册）
1、如何设定账套主管（权限－权限）
用户首先点取欲设定账套主管资格的操作员，然后用鼠标单击界面最上一行的账套主管标记，选择要设定的账套。如想将该操作员用户设定为账套主管，则标上标记;如想放弃该操作员用户的账套主管资格，则去掉标记。
注意：只有系统管理员才有权限进行账套主管的设定与放弃的操作，如果以账套主管身份登录，则界面中最上一行的账套主管标记将置灰，不能进行任何操作。
2、增加非账套主管的权限
用户首先点取界面左侧要设置权限的操作员，选择要设定的账套，然后用鼠标单击功能菜单中的〖增加〗按钮，系统弹出权限增加界面。
界面右侧是明细权限选择区，它所列示的明细权限都是该操作员用户目前所不具备的。系统管理员或账套主管如果想给他（或她）增加些权限，可用鼠标双击所要增加的权限，标上选中标记。这个过程中如果出现了误操作，增加了一些不该增加的权限，系统管理员或账套主管只要用鼠标（双击）将选中标记去掉即可。
3、如何删除权限
系统管理员或账套主管可以对非账套主管的操作员用户已拥有的权限进行删除，方法是：首先在界面右侧的权限显示区中点取欲被删除的权限，然后点击功能菜单中的〖删除〗按钮，此时系统将自动弹出一对话框供用户对该删除操作进行选择确认。另外，系统还提供批量删除的功能，方法是：用户按住“Shift”键，同时移动鼠标，便可选定一批权限，然后点击功
能菜单中的〖删除〗按钮，便可执行批量删除的功能。
注意：所设置的操作员权限一旦被引用，便不能被修改或删除。
五、如何引入（恢复）和输出账套
引入账套功能是指将系统外某账套数据引入本系统中。该功能的增加将有利于集团公司的操作，子公司的账套数据可以定期被引入母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并工作。
【操作步骤】
系统管理员用户在系统管理界面单击【账套】的下级菜单【恢复】，则进入引入账套的功能。系统管理员用户在界面上选择所要恢复的账套数据备份文件。账套数据备份文件是系统卸出的文件，前缀名统一为UF2KAct。选择完以后，点击〖打开〗按钮表示确认;如想放弃，则点击〖放弃〗按钮。
输出账套功能是指将所选的账套数据从本系统中卸出。
【操作步骤】
系统管理员用户在系统管理界面单击【账套】的下级菜单【输出】，则进入输出账套的功能。这里的输出实际上是指备份，选择输出功能就是将账套备份到用户指定的位置。
如想删除账套则在系统－备份的界面操作。在备份的同时如想删除源账套，则还要将“删除当前输出账套”栏目设为选中。点击〖确定〗按钮表示确认;如想放弃，则点击〖放弃〗按钮。
注意：只有系统管理员用户才有权限恢复（引入）和输出一个账套。
第二部分 基础设置
一、启动T3
开始－程序－用友T3软件系列－用友T3（以账套主管身份不能以系统管理员身份进入）
注意：初始进入时出现期初档案录入界面
二、基础设置
1、 机构设置
（1） 部门档案设置 基础设置－机构设置－部门档案 增加 输入编号名称后
保存再输入下一个部门。例： 1 财务部 2 办公室
注意：要修改部门时单击要修改的部门在右侧修改。
（2）职员档案设置 基础设置－机构设置－职员档案 输入职员编号名称所属部门后
增加下一个职员。最后保存退出。注意：所属部门双击后便可选择。王鹏（办
公室）张成（财务室）
2、往来单位
（1）客户分类
基础设置－往来单位－客户分类 输入编号和名称（按编码规则填写）
11 大连地区 12 沈阳地区
（2）客户档案
基础设置－往来单位－客户档案 选中客户分类然后按“增加”输入编号、名称和简称 沈阳创业公司，沈阳海达，大连万力公司，大连食品公司。
（3）供应商分类及档案设置类似于客户。分类：大连和沈阳，档案：大连面粉厂，大连
IBM公司，中原公司
3、存货分类及档案 注：此处设置为了采购和销售。
（1）分类： 基础设置――存货――分类11 原材料 12 产成品
（2）档案：基础设置――存货――档案 单击存货分类后按“增加”输入存货编号 存货代码 存货名称 计量单位 存货属性 外购，销售等。如：原材料中11 面粉，12 大米，13 圆钢。产成品中21面包、22桃酥属性为外购、销售。
（3）存货必须有仓库存放，所以设置仓库档案。基础设置----购销存---仓库档案 原材料库，产成品库等。
4、财务
（1）外币种类
基础设置－财务－外币种类－左下角币符、币种－选择折算方式－选定固定汇率或浮动汇率－录入汇率－点增加 US 美元 记账汇率为6.8 HK 港元 记账汇率为
1.1（填写汇率时注意月份）。
（2）会计科目设置
A、基础设置－财务－会计科目
根据单位行业实际应用设置科目。单击“增加”输入编码，科目名称 确定 增加下一个明细科目。
差旅费 550201 金额式； 其它个人 113301 金额式 ；
工行 100201 日记账，银行账 ； 100202 中行 外币金额式 外币核算：美元；个人应收款113302 金额式 辅助核算：个人往来；物资采购－清洁工具（120101）数量金额式；其它费用550299 金额式，辅助核算：部门核算
修改会计科目：在要修改的会计科目上双击进行修改或者单击会计科目后点“修改”。 应收账款（1131）、预收账款（2131）科目设置为客户往来的；应付账款（2121）、预付账款（1151）科目设置为供应商往来。
B、指定会计科目：所有科目设置完成后点编辑－指定科目－将现金和银行存款科目分别指定到现金总账科目和银行总账科目。（指定后可以查看现金和银行存款日报表）
（3）凭证类别设置
基础设置－财务－凭证类别－选择分类方式（通常选择“记账凭证“） 确定 退出。 例：增加付款凭证 类别字： 付 名称：付款凭证 限制类型为贷方必有银行存款或现金（1001,1002）
5、 收付结算
A、 结算方式
基础设置－收付结算－结算方式 1 现金结算 2 支票结算
B、 付款条件
基础设置－收付结算－付款条件 在表格内输入条件编码 信用天数，优惠天数1 优惠条件1 优惠天数2 优惠条件2 （优惠天数是递增） 如：
第三部分 账务处理部分
一、期初余额录入
总账－设置－期初余额－根据系统启用月之前所有明细科目的余额录入一一对应录入－录入完成点击试算－平衡后点击对账－对账正确后退出。
说明：（1）白色区域可直接输入，灰色区域为汇总项。（2）清除期初余额：重新输入0，按回车键。（3）有些科目设置辅助核算，录入数据时须双击该科目进入再根据各辅助项录入对应数据。（4）若系统启用期为年初（例：2010年1月），此时的期初余额为2009年12月底余额。若系统启用期为年中（例：2010年9月），此时的其余额为2010年8月底余额，须将2010年1月－8月的累计借方、累计贷方录入，而年初余额则根据录入的期初、借方、贷方自动反算。
期初余额
二、选项的设置 总账－设置－选项 例：是否允许修改、作废他人填写的凭证等。
三、总账系统日常操作
1、 进入用友通
用友通－输入操作员编号（例：101）－输入密码－选择账套－操作日期－确定
2、 填制凭证
总账系统－填制凭证－增加（修改凭证类别、日期、附原始单据数）－录入摘要、选择科目、输入金额－借贷平衡后点击“保存”增加下一份凭证
注：A、可支持多借多贷、一借多贷、多借一贷
B、借方录完金额后在贷方金额处直接按“＝”即可借贷平衡。C、摘要按回车自动生成D、借方与贷方金额互换按空格键。
例：1）、15日，财务部张成用现金1000元支付购买原材料（1211）款
2）、16日，办公室王鹏报销差旅费（550201）3600元，交回财务部剩余现金200
元（附单据2张）113302（其他应收款－个人应收款）
3)、出纳将学费20000元存入工行（结算方式为现金，支票号为1234）
4）、收到甲公司投资的1000美元，存入中行作为企业启用资金。（结算方式为支票，
支票号为234）实收资本（3101）
5）、用银行存款购买一批清洁工具，单价30元，，共600件，结算方式用支票（2356）
物资采购－清洁工具（120101）
6）、填写收款凭证，卖原材料，取得现金10000元（收款凭证必须符合限制条件） 注：（1）插分和删分（2）修改凭证（3）删除凭证（未审核的凭证）在填制凭证窗www.fz173.com_会计电算化实务操作题练习。
口找到要删除的凭证，单击“凭证”－作废/恢复然后再单击“凭证”－整理凭证
3、审核凭证
本月所有凭证录入完成后，点左上角文件重新注册－操作员改为有审核权限的操作员进入用友通－总账－凭证－审核凭证－选择月份－确定－确定－点菜单上的审核－成批
审核凭证（提示完成凭证的审核）点确定－退出 注意：（1）审核的范围。（2）记账前必须审核凭证，否则不能记账。（3）审核人和记账人不能为同一人。
4、 记账
以记账权限的操作员（或账套主管）进入用友通－点总账系统－点记账－全选（题目中也有可能有条件限制）－下一步－下一步－记账（第一次记账时会提示期初试算平衡，点确定即可）－提示记账完毕后点确定完成记账工作。
注：（1）一个月可以记多次账，上月未记账本月不可记账。
（2）冲销凭证（已记账的凭证不能删除，只能冲销）
在“填制凭证”窗口“制单”-------冲销凭证 生成的红色凭证也必须审核记账。
5、 转账生成（结转收入、费用到本年利润）
做结转损益的凭证之前，前面的凭证必须先审核、记账后，才能自动结转出凭证，如期间损益结转：
－点总账－点期末－点转账生成－选择期间损益结转，单击后边放大镜选择本年利润科目（3131）结转月份－选择类型－全选－确定－出现凭证界面后－检查数据是否正确－保存 退出
费用类的结转：
借：本年利润 贷：主营业务成本 主营业务税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 其他业务支出 营业外支出 投资收益（亏损时） 所得税
收入类的结转：
借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益 贷：本年利润
年末时，还要把本年利润的余额转入利润分配
汇兑损益结转，将有外币差的金额转入财务费用
6、 月末结账 完成本月总账工作后，需要做月末结账（由于启用了其它模块所以此
操作做不了）
进入用友通－点总账系统－月末结账－下一步－对账－（出现每月工作报告）下一步－结账。注：若结账后发现凭证有错，需返回修改时，只有取消结账（、取消记账、取消审核、取消签字后才能修改凭证。
（1） 取消结账
以账套主管操作员进入用友通－总账－期末－结账－选择需要反结账月份－同时按下CTRL+SHIFT+F6，输入该操作员的密码－确定即完成反结账。
（2） 取消记账
A、 以记账操作员进入用友通－总账－期末－对账－同时按下CTRL+H ，提示“恢复
记账前状态已被激活”－确定 退出。
B、 总账－凭证－点“恢复记账前状态”－选择某月份状态，例 “2011年1月初”－
确定－输入操作员密码－恢复记账完毕－确定即可完成反记账。
（3） 取消审核
以审核权限的操作员进入用友通－财务会计－总账－凭证－审核凭证－选择月份－确定 确定－点菜单上的审核－点成批取消审核－提示完成凭证的成批取消－确定－退出即可完成反审核。
（4） 完成以上步骤后即可用填制凭证的操作员返回填制凭证界面中修改需要更正
的凭证。
7、 账簿查询 总账――－账薄查询（总账、明细账、余额。。。。。）
8、 账簿打印
（一） 打印格式设置
【二】:2015年会计电算化实务操作题(最新版)
【三】:2013会计电算化实务操作题
2013年会计电算化实务操作题
题目1：
将“KIS演示账套”从财务软件中删除。
[操作步骤]
[开始]—[所有程序]—[金蝶实务考试软件]—[工具]—[账套管理]—选中“KIS演示账套”—点击[删除]。
题目2：
新建账套，输入信息如下：
账套号：AIS2011001
账套名称：明华服务有限公司
公司名称：明华服务有限公司
[操作步骤]
[开始]—[所有程序]—[金蝶实务考试软件]—[工具]—[账套管理]—单击[新建]—根据题目资料新建账套--（没有特别要求时，请用默认值，如数据库路径默认为考生目录，不要改动）--点击确定。
题目3：
系统参数设置题
1、记账本位币：代码：RMB，名称：人民币，小数位：2
2、会计期间采用2011年：自然年度会计期间
3、账套财务系统启用时间期间：2011年1月
4、账套出纳系统启用时间期间：2011年1月
5、账套业务系统启用时间期间：2011年1月
6、其他按默认设置：密码默认为空
[操作步骤]
1、考试软件默认已打开，所以无需操作。
2、打开主界面，找到“基础设置”功能选项，点击一下，在其“子功能”中点击“系统参数”，再根据题目要求进行参数设置。
题目4：
用户管理设置（通过manage
推荐访问: