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中国商业银行盈利能力影响因素的实证研究(一)
中国商业银行盈利能力影响因素的实证分析
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中国商业银行盈利能力影响因素的实证分析 作者：李安娜
来源：《经济研究导刊》2013年第20期
摘 要：资产收益率（ROA）是商业银行盈利能力的一个良好代表指标，所以，以此为解释变量，以反映商业银行个体情况的代表指标净贷款余额占总资产的比重（NL/TA）、流动比率（LR）以及规模（TA）和反映宏观经济情况的代表指标国内生产总值（GDP）为被解释变量，以中国的15家上市银行一共1994—2010年的面板数据为样本，探究中国商业银行盈利能力的影响因素，结果发现，这几个变量联合起来对商业银行的盈利能力有显著的解释作用。 关键词：商业银行；盈利能力；面板数据；实证分析
中图分类号：F830.33 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）20-0184-02 引言
面对中国金融业市场化和资本市场的加速形成，中国的银行业面临着严峻的挑战。随着外资银行的进驻，其凭借雄厚的资本实力、多样化的金融服务、现代化的技术手段，目前正进入中国商业银行占优势的业务领域，给中国的商业银行在中国保持的发展优势带来严重的威胁。前不久，中国又放开了民间融资的门槛，并开始在浙江温州进行试点。民间融资成本放开，则必然会增加银行业间的竞争，毫无疑问又会给商业银行的经营带来新的问题。
由于银行经营的是特殊的商品，即“货币”，在管理方面必须遵循着安全性、流动性和盈利性的三大原则。在目前的中国市场上，商业银行可以说是一个风险规避者，更侧重于对安全性和流动性的管理。但是，对于任何企业来说，只有具备了良好的盈利能力才能为可持续发展提供动力。因此，对中国商业银行盈利能力的分析有着十分重要的意义。
就目前的中国金融市场上的银行而言，国有商业银行，股份制商业银行以及城市商业银行一共有130多家。由于很多的股份商业银行和城市商业银行是近两年才兴起，年度数据查找十分困难。因此，本文选取了目前中国市场上上市的15家商业银行作为研究的样本，通过实证分析来研究影响商业银行盈利能力的因素。分别是：中国银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、交通银行、宁波银行、浦发银行、华夏银行、民生银行、招商银行、南京银行、兴业银行、北京银行、光大银行、中信银行。
一、理论回顾
（一）财务指标选取
事实上，银行盈利能力的具体表现形式就是银行利润最大化。而评价利润的最有效的工具则是运用相关财务指标来衡量。因此，本文选用了资产收益率（ROA）作为银行盈利能力的代
中国商业银行盈利能力影响因素的实证研究(二)
中国商业银行盈利能力影响因素研究
中国商业银行盈利能力影响因素研究
Analysis of the Factors Affecting the Profitability【中国商业银行盈利能力影响因素的实证研究】
of Commercial Banks in China
朱子文 统计与应用数学学院统计学专业2009（1）班 2009710053
指导教师：李小胜 副教授
内容摘要：作为以营利为目的的金融机构，盈利能力是商业银行生存和发展的重要基础。但是由于我国现代经济发展起步较晚的原因，我国商业银行业在过去很长一段时间往往只把扩充银行资本量、扩大银行规模作为首要任务而忽略了对盈利能力的发展与提高。针对“我国商业银行盈利能力影响因素”这个问题，许多专家学者都进行了深入的研究，并得出了很多极具价值的研究成果。
本文以资产收益率（ROA）作为衡量银行盈利能力的指标，选取了国内10家具有代表性的商业银行2004年～2009年间的相关数据作为分析样本，对影响我国商业银行盈利能力的主要因素进行了分析。得到结论为：商业银行盈利能力与其权益资产率及国内经济状况呈正相关关系，与银行规模、银行信贷率及资产费用率呈负相关关系。最后根据分析结果对如何提高我国商业银行盈利能力提出相应的建议。
关键词：商业银行； 盈利能力；面板数据
Abstract: As to the financial institutions for the purpose of profit, profit ability is an important foundation for the survival and development of commercial banks. But due to a late start of modern economic development in China, China's commercial banks for a long time in the past often only to overcharge bank capital, expand the scale of banks as the primary task and ignore the development and improvement of profitability. According to the "factors" the profitability of China's commercial banks influence the problem, many experts and scholars have conducted in-depth research, and obtained many valuable research results.
In this paper, return on assets (ROA) as a measure of bank profitability index, the paper selects 10 representative commercial banks in 2004 to 2009 years relevant data as sample for analysis on the main factors affecting the profitability of commercial banks in China are analyzed. The conclusion is: the correlation between the profitability of commercial banks and equity ratio and the domestic economic situation positively, negatively correlates with the size of the bank, the bank credit rate and asset cost rate. Finally, according to results of the analysis of how to improve the profitability of commercial banks in China and put forward the corresponding suggestion.
Keywords: Commercial Bank;Profitability;Panel data
目 录
1.引言 ................................................................. 1
1.1研究意义 .......................................................... 1
1.2我国商业银行现状 .................................................. 1
2. 文献综述 ............................................................ 2
2.1我国学者对商业银行盈利能力的研究 .................................. 2
2.2本文的研究特点 .................................................... 2
3. 指标的选取 .......................................................... 3
3.1指标的选取原则 .................................................... 3
3.2指标的选取 ........................................................ 3
4. 数据来源及研究方法介绍 .............................................. 4
4.1数据来源 .......................................................... 4
4.2研究方法介绍 ...................................................... 4
5. 面板模型介绍 ........................................................ 5
5.1面板数据模型解析 .................................................. 5【中国商业银行盈利能力影响因素的实证研究】
5.2面板模型的分类 .................................................... 5
6.实证分析 ............................................................. 5
6.1实证分析步骤 ...................................................... 5
6.2实证分析结果 ...................................................... 8
7.实证结论分析 ......................................................... 8
7.1银行规模对商业银行盈利能力的影响 .................................. 8
7.2银行信贷率对对商业银行盈利能力的影响 .............................. 9
7.3权益资产率对商业银行盈利能力的影响 ................................ 9
7.4资产费用率对商业银行盈利能力的影响 ................................ 9
7.5国内经济状况对商业银行盈利能力的影响 .............................. 9
8.建议 ................................................................ 10
9.附言 ................................................................ 10
参考文献 .............................................................. 11
1.引言
商业银行作以营利为目的的金融机构，盈利能力是其在经营过程中应当考虑的首要指标，对其生存和发展起到了至关重要的作用。但是由于我国现代经济发展起步较晚且管理经验较为缺失的原因，我国商业银行业在过去很长一段时间往往只把扩充银行资本量、扩大银行规模作为首要任务而忽略了对盈利能力的发展与提高。根据最近几年国际权威统计机构的统计排名来看，我国商业银行四大国有商业银行在资本量的排名方面总是名列前茅，然而在盈利能力却远低于世界平均水平。
1.1研究意义
在经济日趋全球化的今天，我国银行业正在面临着严峻的挑战。特别是在中国加加入国际世贸组织以后，外资银行以其雄厚的资本、完善的管理结构和优质的服务逐渐抢占的中国的银行业市场。我国商业银行体制改革，特别是盈利能力的提高迫在眉睫。
笔者认为，若要从根源上明晰我国商业银行盈利能力面临的问题，必须通过统计建模的手段，运用大量的数据进行实证分析以确定我国商业银行盈利能力受哪些因素影响，且定量地得出各影响因素对商业银行盈利能能力影响的大小。这样才能在银行盈利能力提高的过程中有的放矢，更加快捷有效的提高我国商业银行的盈利能力。
1.2我国商业银行现状
根据2013年的最新统计，我国现有主流商业银行373家。其中，国有商业银行5家1，全国性股份制商业银行12家，城市商业银行144家，农村商业银行212家。已经基本覆盖了全国大中小城市及多数乡镇。从我国银行资产总规模来看，由国家或政府控股的商业银行占我国银行总资产规模的95%，是我国商业银行业绝对的市场占有者。而民营商业银行仅占的5%，规模较小，覆盖面尚且不足。
自从改革开放以后，我国的经济进入了迅速发展的时期，商业银行随之经历了翻天覆地的变化。但是快速的发展掩盖了我国商业银行盈利能力低下的弊端，亦导致大部分银行家在对我国银行业风险评估时过于乐观。首先，我国商业银行的发展主要集中于银行数目及规模的扩大，公司体制和管理能力却未能全面跟上。这导致我国商业银行内部管理出现漏洞，尾大不掉；其次，近年来各大银行为了一味追求利润，盲目1 五大国有商业银行分别为：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和中国交通银行。其中，中国交通银行原属全国性股份制商业银行，但近年来随着其规模的扩大和国有控股的增加，逐渐被纳入我国第五大国有商业银行的范畴。
扩大贷款比例，却未能在贷款审核流程上严格把关，致使不良贷款率攀升。这使银行资产质量下降，应对信贷风险的能力降低；最后，我国商业银行利润率的提升很大程度上得益于我国改革开放以后高速发展的经济和过高的手续费及佣金。但随着我国经济发展的放缓和国外其他同行的竟争，依靠这种方式获得的盈利能力的增长必不能长久持续。因此，若不能对我国商业银行进行有效的进一步整改，那么其未来的发展着实不容乐观。
2.文献综述
2.1我国学者对商业银行盈利能力的研究
在此之前，很多专家学者都对“我国商业银行盈利能力影响因素”问题进行了深入的研究。其中，刘渝东在1999年第5期的《金融教学与研究》中通过对四大国有商业银行1991年~1997年的资产收益率的趋势分析中指出：我国国有商业银行盈利能力逐年下降是因为非利息支出的增多、利差的减小以及营业税的提高等原因；姚勇、董利在2005年第5期的《金融研究》中通过对银行内部及外部因素的研究提出商业银行的盈利能力受自身内部因素影响较为明显，而受外部经济变量的影响并不显著；王菁与周好文在2008年第7期的《当代经济管理》杂志发表的论文中通过对1999年~2006年的数据分析发现银我国商业银行非利息收入与其净资产收益率之间存在显著且稳定的负相关关系；杨大强在2009年第2期的《金融观察》杂志上发表的“我国商业银行盈利水平及影响因素研究”中通过对我国国内28家商业银行的资本收益率、资产收益率、税前利润增长、成本收入率及不良贷款率，共五个指标的分析，总结出我国商业银行盈利能力的主要缺陷在于低下的资产投资回报率及过高的不良贷款率。 笔者综合前人的研究结论认为影响我国商业银行盈利能力的因素大多可以归结为两类：银行内部因素和其所处的外部环境。其中，银行内部因素是指银行自身内部直接影响银行盈利能力的微观因素；外部环境则是指虽不与商业银行运作直接相关却有着深刻影响的宏观因素，例如经济环境、政治环境、法律环境等。【中国商业银行盈利能力影响因素的实证研究】
2.2本文的研究特点
很多专家学者都对我国商业银行盈利能力问题进行了大量的研究。然而综合以往的很多研究报告来看，大部分学者或是通过对银行运营效率、资产损失等指标的分析，间接表述了我国商业银行的盈利能力，或是通过分析各家银行的财务报表，从财务方面研究。而通过大量的数据，直观的运用统计学模型进行实证分析的研究却并不多见。
中国商业银行盈利能力影响因素的实证研究(三)
影响我国商业银行盈利能力因素分析
影响我国商业银行盈利能力的因素分析
摘要：本文从我国商业银行盈利能力的现状出发，通过对样本银行的资产收益率、净资产收益率、营业利润率以及净利润增长率的比较，着重分析了影响商业银行盈利能力的内部因素，就商业银行未来如何在日益激烈的竞争中保持较高的盈利性提出建设性意见。
关键词：商业银行；盈利能力；因素分析
中图分类号：f830.33 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2012）06-0-02
一、引言
商业银行作为特殊的金融机构，其盈利性是其竞争力的核心指标。随着国际化进程的快速发展，我国的银行业也得到了迅速发展。英国银行家杂志公布的2011年全球银行盈利能力排名，工商银行以去年盈利325亿美元位列全球之首，建行盈利264亿美元紧随其后，中国国内银行的利润目前已占全球银行业总利润的两成多。但是，商业银行的盈利性存在着特殊性，近期报道的银行业收费不合理，暴利等概念正威胁着银行业的健康发展。
当前，经济全球化、金融自由化的影响不断加深，银行间的联系变得更为紧密，面临的竞争也更为激烈。对我国商业银行业而言，既要面对国内同业间的竞争，又要面对国际强手的挑战，形势严峻。而由次贷危机所引发的全球性金融危机，使许多老牌银行深陷泥沼：巴黎银行、瑞穗银行、花旗银行亏损严重，国内银行业遭受牵
中国商业银行盈利能力影响因素的实证研究(四)
中国商业银行盈利能力影响因素的实证分析
摘 要：资产收益率（ROA）是商业银行盈利能力的一个良好代表指标，所以，以此为解释变量，以反映商业银行个体情况的代表指标净贷款余额占总资产的比重（NL/TA）、流动比率（LR）以及规模（TA）和反映宏观经济情况的代表指标国内生产总值（GDP）为被解释变量，以中国的15家上市银行一共1994—2010年的面板数据为样本，探究中国商业银行盈利能力的影响因素，结果发现，这几个变量联合起来对商业银行的盈利能力有显著的解释作用。 关键词：商业银行；盈利能力；面板数据；实证分析
中图分类号：F830.33 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）20-0184-02
引言
面对中国金融业市场化和资本市场的加速形成，中国的银行业面临着严峻的挑战。随着外资银行的进驻，其凭借雄厚的资本实力、多样化的金融服务、现代化的技术手段，目前正进入中国商业银行占优势的业务领域，给中国的商业银行在中国保持的发展优势带来严重的威胁。前不久，中国又放开了民间融资的门槛，并开始在浙江温州进行试点。民间融资成本放开，则必然会增加银行业间的竞争，毫无疑问又会给商业银行的经营带来新的问题。
由于银行经营的是特殊的商品，即“货币”，在管理方面必须遵循着安全性、流动性和盈利性的三大原则。在目前的中国市场上，商业银行可以说是一个风险规避者，更侧重于对安全性和流动性的管理。但是，对于任何企业来说，只有具备了良好的盈利能力才能为可持续发展提供动力。因此，对中国商业银行盈利能力的分析有着十分重要的意义。
就目前的中国金融市场上的银行而言，国有商业银行，股份制商业银行以及城市商业银行一共有130多家。由于很多的股份商业银行和城市商业银行是近两年才兴起，年度数据查找十分困难。因此，本文选取了目前中国市场上上市的15家商业银行作为研究的样本，通过实证分析来研究影响商业银行盈利能力的因素。分别是：中国银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、交通银行、宁波银行、浦发银行、华夏银行、民生银行、招商银行、南京银行、兴业银行、北京银行、光大银行、中信银行。
一、理论回顾
（一）财务指标选取
事实上，银行盈利能力的具体表现形式就是银行利润最大化。而评价利润的最有效的工具则是运用相关财务指标来衡量。因此，本文选用了资产收益率（ROA）作为银行盈利能力的代表指标。资产收益率指标将资产负债表、损益表中的相关信息有机结合起来，是银行运用其全部资金获取利润能力的集中体现。因此，该指标可以作为衡量银行盈利能力的一个很好的变量。
在现实中，除了商业银行自身内部的因素会影响其盈利能力外，外部宏观经济环境也会对其盈利能力产生较大的影响。综合各种文献和专家学者的相关论述，本文银行自身财务指标的选取定位在资产质量、流动性状况、银行规模这3个方面，分别用净贷款余额占总贷款的比重（NL/TA）、流动比率（LR）以及规模（TA）来代表以上3个变量。并且用国内生产总值（GDP）来代表宏观经济的运行状况。
（二）相关性分析
1.资产质量与商业银行盈利能力的关系
资产质量反映银行的资产优劣状况。如果一家银行的资产能带来较高收益，同时面临着较小的风险，那么，该资产的质量则较好。反之，如果银行资产是由大量呆坏账构成的，则资产质量较差。银行的资产质量与其盈利性存在着紧密联系。一般说来，那些投资于风险较高、质量较差的资产的银行相对于那些投资于风险较低，质量较好的资产的银行可能具有更高的预期利润率。但是，当整体经济受一系列负面冲击而发生逆转时，那些风险较高的资产发生违约的可能性增加，因而那些资产质量较差的银行所能实现的利润率就要低于那些资产质量较好的银行。
本文选取了净贷款余额占总贷款的比重（NL/TA）来代表资产的质量。由于目前中国的商业银行的利润在很大程度上来源于存贷差，因此银行的贷款越多则从贷款中获得的收益便会增加。但是从另一个方面来说，贷款的增多又会产生不良贷款的风险，从而影响银行的盈利能力。因此从这个角度来说，贷款的增加会减少银行的盈利能力。综合起来看，该比率与银行盈利能力呈现不同的关系。
2.流动性与商业银行盈利能力的关系
商业银行的流动性是指商业银行在最短的时间内将资产变现而不发生大规模损失或以最快的速度在市场上筹集到所需要的资金的能力。流动性状况对商业银行的盈利能力也有着极大影响。一般说来，银行流动性越好，它筹资所面临的资金成本也越低，从而可能使得银行具有较高的盈利能力；但另一方面，银行资产的流动性越高，其预期收益率也就越低。因此理论上讲银行盈利能力与流动性之间的关系并不是太明确。在代表指标方面，本文选取了流动比率作为流动性的代表。
3.资产规模与商业银行盈利能力的关系
鉴于资产规模与商业银行盈利能力的关系，银行规模对其盈利能力的影响主要体现在规模经济和范围经济上。国外不少学者利用成本函数进行了相应的实证研究发现，银行成本并不总是呈现出规模经济，因此这些学者认为，那些大银行并不相对于小银行具有内在的营运成本优势。而有的研究者则发现，随着银行规模和产出水平的增加，其平均成本不断下降，而这种成本规模经济随着产出的扩张而不断加强。但总的来说，人们还是更倾向于认为：随着银行规模扩大，并不一定能使银行盈利能力提高。
本文选用了总资产（TA）作为衡量银行资产规模的代表指标。在很多现实的情况下都遵循一种“大而不倒”的原则，即资产越高银行的抗风险的能力也会增强，因而会提高银行的盈利能力。但是从以上的理论分析来看，银行的资产规模过大，增加了管理的难度，不存在了规模经济，会降低银行的盈利能力。因此，该指标与银行盈利能力的代表指标之间存在着不同的相关关系。
4.宏观经济运行与商业银行盈利能力的关系
中国商业银行盈利能力影响因素的实证研究(五)
我国商业银行盈利能力影响因素分析
摘 要：商业银行在一个国家的经济活动中扮演着重要的角色，银行的盈利状况是银行发展的决定性指标。本文选取我国16家商业银行2005年～2015年的面板数据，通过Eviews7.2建立了个体固定效应模型，对影响我国上市商业银行的盈利影响因素作出分析。 关键词：上市银行；面板数据；盈利能力
一、导论
《银行家》的统计数据显示，中国国内商业银行的利润总额在三年的时间内几乎翻了一番，占全球利润总额的比例甚至超过20%。但通过比较资本回报率和总资产回报率，西方商业银行的长期平均ROE和ROA分别超过20%和1%，一些顶级的跨国银行ROE和ROA高于30%和1.5%。国内良好的商业银行利润平均ROE和ROA--约15%和0.5%。从收入来源，国际先进银行的非利息收入占收入的比例超过30%，有的高达50%，但国内商业银行的非利息收入占大多数仍然在10%左右；除此之外，国内商业银行主要依靠对扩大业务规模，促进业务的发展。
二、上市商业银行盈利能力影响因素的理论分析
1.资产质量与上市银行盈利能力的关系
资产质量与上市商业银行盈利能力的关系十分密切，一般来说，风险高的银行收益较好，但是这和整体经济状况是相关的，当经济受到较大的外部冲击时，资产质量较高的银行抗压能力就很强，能够保持较好的经营状况，反之资产质量较差的银行，信用风险就大，在市场环境发生变动的时候，就会给银行带来交大的波动。
2.经营效率与上市商业银行盈利能力的关系
商业银行的费用管理能力是商业银行表现在成本控制上的能力，它与商业银行的经营效率关系密切，商业银行的效率高，经营管理费用就低，成本就低，盈利能力就强，但目前随着金融创新业务的发展，中间业务收入占比越来越高，对应的管理支出也就随之增多。
3.创新能力与上市商业银行盈利能力的关系
商业银行的创新能力主要表现在其非利息收入的比重上，而非利息收入主要来源于中间业务。非利息收入的增加能提高商业银行的收入结构多样性，并且由于中间业务占用资金少，成本低，风险小，且盈利能力较强，能平衡商业银行的风险与收益，目前我国商业银行的中间业务处于起步阶段，金融创新还有巨大的空间。
4.流动性与上市商业银行盈利能力的关系
流动性对商业银行的影响表现在俩个方面，一方面银行流动性不足的情况下若出现挤兑现象，会大大降低银行的信誉严重时甚至可能使银行破产。就算不出现挤兑现象，银行发生流动性风险时也可能以不合理的价格变现自有资产或者以不合理的价格在外界融资。这样会增加银行的经营成本。另一方面，盈利性和流动性是俩个相对的指标，流动性高时，盈利资产的利用率会受到影响。
5.资本充足率与银行盈利能力的影响
银行的总资本包括借贷资本以及权益资本，权益资本没有还本付息的压力，在对外界风险的冲击时，权益资本对外界风险的冲击能期待缓冲作用，并且权益资本较高的银行可能处于内部人的考虑，经营效率会相应提高。
三、上市商业银行盈利影响因素的实证分析
1.样本选取
本文立足于我国商业银行，通过规范研究剖析了我国16家银行2005年-2015年的有关面板数据。笔者选择用面板数据的模型来对商业银行盈利影响因素进行研究，再运用Eviews7.2对其进行回归分析。
2.指标选取
笔者主要研究了从银行的盈利影响因素中选取对应的财务指标，利用面板数据的模型回归分析了商业银行的盈利状况，剖析每个影响因素和银行盈利状况之间的联系。
（1）因变量指标
平均净资产收益率（Return On Average Equity，ROAE）=税后净利润/平均资本净值%。ROAE是评价股东的平均收益率的指标，它可以评估股东在银行投资的资本所取得的净利润。
（2）反映风险应对能力的指标
贷款减损支出/平均贷款总额%（Loan Impairment Charges/Average Gross Loans%，CL）。银行面临着信用、操作、市场三大风险，由于贷款减损支出的计提一般在净利润前，它在降低银行风险的同时也降低了利润。同时不良贷款的增多也会使银行扩大对拨备的计提，使利润减少。所以该比率在反映资产质量的同时，也对银行的盈利状况产生作用。
（3）反映成本与收入的指标
成本收入比率（Cost To Income Ration，CI）。银行的成本收入比率也将对其盈利状况产生很大的影响。该比值越低，银行在营运过程中相关的成本就越低，因此可以提高银行的盈利能力。
（4）反映资本充足率的指标
资本充足率=股权/资产总额%（Equity/TotalAssets%，ETA）。资本充足率是评价银行的资本金与其总资产占比的指标。银行的资本充足率和它的盈利状况有着很大的关联。
（5）反映市场规模的指标
该行的总资产数额（Total Assets，TA）占全部16家银行的比重分析。规模指标是银行在网点、客户、资产上的优势的体现，也是银行在业务定位上的一个很重要的影响。银行规模的大小影响着它的盈利状况，这基本是由于规模经济及范围经济。银行成本的大小并不一直表现为规模经济。
（6）反映流动性的指标
贷存比率=贷款/存款%（Loans/Customer Deposits%，LD）。流动性状况指的是商业银行将资产变现但不发生大量的损失所用最短的时间或在资本市场筹措到其所需资金的最快速度的能力.
（7）反映创新能力的指标
非利息收入占总收入的比率（Non-Interest Income/Gross Revenues%）。非利息收入与总收入的占比越大，表明银行具有越强的创新能力。 3.实证模型的建立
由F检验和Hausman检验可以判断应建立个体固定效应模型。其中被解释变量为德国商业银行的平均净资产收益率，解释变量x1为贷款减损支出/平均贷款总额，x2为成本与收入的比重，x3为权益资本与总资产的比重，x4为该行总资产数额占全部50家银行的比重，x5为贷款占存款的比重，x6为非利息收入占总收入的比重。估计结果：
上表输出结果说明，回归系数显著不为0，调整后的样本可决系数为0.79，这表明该模型的拟合优度较好。从回归结果能够看出，对于本例中的16家银行来说，尽管它们的平均净资产收益率倾向相同，可是其银行的自发平均净资产收益率存在显著的差异。
四、建议和启示
通过以上分析，可以发现我国银行业仍然存在一些问题。据此，本文提出了一下几点建议，也许可以对提高其盈利能力有些许帮助：
1.顺应市场变化，使收入方式多样化
商业银行应该顺应市场的变化，主动改变其发展策略，增强其创新能力。不仅要大力发展投资银行业务，增加其非利息部分的收入，还要利用它在信息、专业水平和人力资源方面的优势，加强开拓中间业务的力度，改善商业银行收入结构单一的状况，分散风险。这对我国商业银行的生存发展意义非凡。
2.控制市场规模
市场规模过小时会使商业银行的成本支出增加，但当其市场规模过大时则会表现为规模不经济。所以，商业银行应该控制其拥有适当的资产规模，精简机构和人员的数量，避免出现机构和人员的过渡臃肿。同时，要加强人才培养：培训员工时，不仅要加强员工业务方面的知识，并且要加强其投资银行方面的知识；聘请具备商业银行与投资商业银行知识背景及实际业务操作能力的人才，为将来的综合型转变奠定基础。
3.加强对银行业的监管
银行业务的多样化对于银行的监管提出了一个全新的挑战：银行所监管的目标不仅限制于以往传统的银行业，还会囊括证券和保险业，当局的监管部门应该高瞻远瞩，做好相关的准备工作，避免产生监管缺位和空白。
参考文献：
[1]Doliente，Jude S. Determinant of bank net interest margins in SoutheastAsia，Applied Financial Economics Letters，2005.
[2]齐月.我国上市商业银行盈利能力的可持续研究[D].杭州大学，2011.
[3]倪美蓉.上市商业银行盈利能力影响因素研究[J].时代金融，2011（26）.
作者简介：王怡雯（1992- ），女，汉，云南昆明，硕士，云南大学，金融学；张志伟（1990- ），男，汉，山西大同，硕士，云南大学，金融学；陈桂敏（1989- ），女，汉，云南曲靖，硕士，云南大学，金融学
本文来源：http://www.zhuodaoren.com/shenghuo428316/
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