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客户风险概念篇1:风险管理辅导：集团客户风险识别
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1．集团客户识别与分类 （1）识别 被直接控制 共同被第三方控制 主要投资人（控制10%及以上）、高管层或与其关系密切家庭成员共同直接控制或间接控制 对关联方的财务和经营政策有重大影响 自然人的股权比例应该与其亲属的合并计量 控制的含义：50%及以上的权益资本、50%及以上的表决权、有权任免多数董事 重大影响的含义：20%及以上的表决权股份、董事会有代表、互相交换管理人员、依赖对方的技术资料 （2）分类 考试大为你服务 纵向一体化和横向多元化 紧密型和松散型 2．集团客户的信用风险特征 （1）内部关联交易频繁 （2）连环担保十分普遍 （3）财务报表真实性差 （4）风险监控难度较大 （5）系统性风险较高 3．关联交易 （1）关联方的定义 共同受国家控制的企业不列入关联 金融控股公司中的商业银行不纳入集团客户管理范畴 （2）关联关系的类型——纵向一体化和横向多元化 （3）集团客户内隐蔽关联方的特征p58页 （4）特别关注 多渠道收集信息 确保信息资料的真实性 集团客户的识别频率与额度授信周期应一致 年度识别后，应该随时根据情况变化进行调整 每年重新识别
客户风险概念篇2:风险管理辅导资料：客户信用评级的基本概念
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3.2 信用风险计量信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。信用风险计量经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型分析三个主要发展阶段，特别是《巴塞尔新资本协议》鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级体系的方法（InternaRating-Based Approach）来计量违约概率、违约损失并据此计算信用风险对应的资本要求，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的深入发展。商业银行对信用风险的计量依赖于对借款人和交易风险的评估。《巴塞尔新资本协议》明确要求，商业银行的内部评级应基于二维评级体系：一维是客户评级，另一维是债项评级。3.2.1 客户信用评级
1. 客户信用评级的基本概念客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评级目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率（PD）。【单选】下列关于客户信用评级的说法，错误的是（）。A．评价主体是商业银行B．评价目标是客户违约风险C．评价结果是信用等级和违约概率D．评价内容是客户违约后特定债项损失大小答案：D
（1）违约的定义根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品（如果存在的话），借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务。②债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上（含）。若债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额，各项透支将被视作逾期。③以下情况将被视为可能无法全额偿还债务：银行停止对贷款计息；在发生信贷关系后，由于信贷质量出现大幅度下降，银行冲销了贷款或计提了专项准备金；银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失；银行同意消极债务重组，由此可能发生较大规模的减免或推迟偿还本金、利息或费用，造成债务规模减少；就借款人对银行的债务而言，银行将债务人列为破产企业或类似的状况；债务人申请破产，或已经破产，或处于类似状态，由此将不履行或延期偿还银行债务。（2）违约概率违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。巴塞尔委员会设定0.03%的下限是为了给风险权重新定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。【单选】在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与（ ）中的较高者。A．0.1％B．0.01％C．0.3％D．0.03％答案：D
违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，常用方法有历史违约经验、统计模型和外部评级映射三种方法。与违约概率容易混淆的一个概念是违约频率，即通常所说的违约率。违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别。与违约概率容易混淆的另一个概念是不良率，使不良债项余额在所有债项余额的占比，二者不具有可比性。2．客户信用评级的发展（1）专家判断法即专家系统（Expert System），是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。①与借款人有关的因素：声誉（Reputation）杠杆（Leverage）收益波动性（Volatility of Earnings）②与市场有关的因素经济周期（Economic Cycle）宏观经济政策（Macro-Economy Policy）利率水平（Leveof Interest Rates）
目前所使用的专家系统，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。5Cs系统指：品德（Character）资本（Capital）还款能力（Capacity）抵押（Collateral）经营环境（Condition）除5Cs系统外，使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼（CAMEL）分析系统。5Ps包括：个人因素（PersonaFactor）、资金用途因素（Purpose Factor）、还款来源因素（Payment Fa
客户风险概念篇3:期货考试辅导资料：客户权益及持仓风险率
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“客户权益”和“风险率”也是期货市场使用频率较高的名词。“客户权益”涵义有时很清晰，有时也让客户糊涂，有必要做些解释。顾名思义，客户权益就是客户所具有的权利和利益，期货行业是指账户内客户可享有的资金总额。无持仓时，客户权益就是客户账户内的资金总额(简称初始保证金)。而有持仓时，客户权益等于客户账户内可用资金总额与持仓保证金之和，其中可用资金和持仓保证金都是动态的，并且可用资金可正可负。当可用资金为负时，表明客户权益已小于持仓保证金。在客户有持仓情况下，客户权益也可用初始保证金、持仓保证金、浮动盈亏和期货公司交易手续费来表示，即：持仓保证金＝股指期货动态点×合约乘数×买(卖)×张数×保证金比率客户权益＝持仓保证金＋可用资金＝初始保证金＋浮动盈亏-期货公司手续费可用资金＝初始保证金-持仓保证金＋浮动盈亏-期货公司手续费客户持仓风险＝(客户权益/持仓保证金)×100%从公式可看出，当浮动亏损额>(初始保证金-持仓保证金-期货公司手续费)时，可用资金就变负了，说明客户权益已小于持仓保证金，期货公司将发出追保通知书。自己账户上的可用资金竟然为负值！证券行业来的客户对此难以理解。其实这是期货保证金交易机制以及滞后追保引起的。由于股指期货是保证金交易，亏损被放大，因此价格反向波动导致的亏损可能使得客户权益低于持仓保证金，但因期货公司追保要给客户时间，通常在规定的时间内允许客户权益低于持仓保证金，从而出现可用资金为负的情况。目前多数期货公司将持仓风险率定义为：客户权益与持仓保证金之比的百分数。从这个定义看，客户持仓风险率反映的是客户权益占持仓保证金的比例，因此客户持仓风险率“数值”越小，客户持仓风险越高。这点与风险越高，表示风险的数值也越高的正常习惯相背离，是国内期货界早期混乱留下的小问题，此处点出提醒投资者注意。事实上，确实有很多新客户询问这个问题，因为在一般人的意识中，表示风险的数值越大，风险应该越大。可见，期货界所普遍采用的客户持仓风险率也会误导投资者，在投资者风险还很低的情况下，就让一些不了解的客户担惊受怕，来问我们为什么他刚入市风险就这样高。其实，期货行业目前的持仓风险率的计算公式表达的是客户持仓安全度，如果将目前的持仓风险率换为持仓安全度，也就不会出现新客户不解的问题了。
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