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全国上金税三期(一)
金税三期常用操作
常用金税三期操作
一、登记
1、单位纳税人、个体纳税人、临时纳税人办理登记
路径：管理服务—设立税务登记—税务登记信息补录
注意事项：1、设立税务登记中录入基本信息后，点击保存，此时可以打印税务登记证正
本及副本，打印时请注意打印顺序。
2、在制发证照之后并不表示税务登记环节完成，还需要进行税务登记信息补
录，若不进行补录环节则无法推送至税管员进行下一步环节。
3、金三系统中不提供免填单业务，所以在登记过程中视情况进行表单填写。
2、税务登记的变更与修改
路径：管理服务—税务登记--变更税务登记，管理服务—税务登记--修改设立税务登记信
息
注意事项：1、变更税务登记适用于税务登记证上的内容发生改变的业务。如变更法人，
经营地址，经营范围等，选择变更项目会自动带出原内容，填写需变更内容。需要重新制发新的税务登记证同时收缴旧的证照。
2、修改设立税务登记信息适用于非税务登记证内容改变的业务。如更改办税
人员、联系电话等。无需制发新的税务登记证。
3、金三系统暂未提供免填单业务，所以在变更修改过程中视情况进行表单填
写。
3、注销税务登记
路径：管理服务—税务登记—注销税务登记受理
注意事项：追缴税款，收缴证照、票证和发票等
4、扣缴税款登记
路径：管理服务—税务登记—扣缴税款登记管理—扣缴税款登记
注意事项：此模块适用于个人所得税代扣代缴登记及其他可代扣代缴的税种登记，如车
船税等。如不进行此操作，则在税种认定的过程中征收代理方式无法选择代扣代缴。
5、外管证开具与核销
路径：管理服务—税务登记—外出经营税收管理
注意事项：1、开具外管证前必须先征收纳税人的企业所得税和印花税，可通过预缴开票
来征收。
2、外管证在开具完成之后无法修改，所以发现错误的话只能作废重新开具。
3、外管证的有效期最多只有6个月，不得超期。并且开具后一个月内必须在
外出经营地主管税务机关报验登记，如不报验将会失效。
4、核销外管证，验证外出活动经营所开具的完税凭证及发票。
6、外埠纳税人经营地报验与核销
路径：管理服务—税务登记—外埠纳税人经营地报验管理
注意事项：1、外管证报验时，注意隶属关系、经营地街道乡镇是否与所在地一致；外出【全国上金税三期】
经营劳务名称是否与合同一致。
2、如果是外省的外管证，因为金三不与外省相连所以需要手工录入，有的省
份在开具外管证的时候并不征收企业所得税和印花税，所以发现过有些纳税
人造假，当有外省外管证的时候，最好可以与当地税务机关电话协查。
7、证件遗失与增补发
路径：管理服务—税务登记证件管理—证件增补发
注意事项：证件增补发前，应将丢失的证件登报声明，然后再进行制发。
二、申报、征收和票证
1、企业所得税
路径：申报征收--申报—居民企业所得税申报
注意事项：1、居民企业（查账征收）企业所得税月度申报，只需录入本期金额的营业收
入、营业成本、利润总额。
2、居民企业（核定征收）企业所得税月度申报，只需录入收入总额。原征收
管理系统录入的是月度收入，金三系统中要求录入本年度累计收入。
2、通用申报
路径：申报征收—申报—通用申报
注意事项：1、金三系统通用申报适用于纳税人申报营业税及附征、印花税、土地增值税、
工会经费和残保金。其他税种有单独模块申报。
2、申报过程中出现属期、品目等错误，多是税费中认定过程中出现问题，请
及时联系税管员。
3、城镇土地使用税和房产税申报
路径：申报征收—申报—城镇土地使用税申报
申报征收---申报—房产税申报
注意事项：1、城镇土地使用税申报时，输入纳税人识别号后，如果该纳税人有多个税源
全国上金税三期(二)
金税三期操作参考
金税三期操作参考
一、外管证业务(测试通过)
1.外管证开具 外出经营证明开具[证明受理岗]
2.报验 外埠纳税人报验登记[税务登记岗]
注意事项：如果识别号为省外纳税人，系统默认可以继续操作。
3.项目登记 (1)建筑业项目登记及变更[税务登记岗]
(2)不动产项目登记及变更[税务登记岗]
4.代开发票
(1)建筑业代开 建筑业统一发票代开申请[发票代开岗]
(2)不动产代开 销售不动产统一发票代开申请[发票代开岗]
(3)通用代开 通用机打发票代开申请[发票代开岗]
5.外管证核销
(1)经营地税务机关: 第一步:进行外出经营活动情况申报[登记初审岗]
第二步:注销建筑业或不动产项目[税务登记岗]
(2)注册地税务机关: 外管证核销 外出经营证明核销[证明受理岗]
二、票证结报缴销（测试通过）
1． 用票人结报缴销（用票人结报缴销（系统内）[税款征收岗]）
注意事项：（1）用票人将已开过的所有票证进行结报；
（2）（非电子凭证）有现金票证的必须进行以下操作
A现金汇总，
B缴款书上解销号[税款征收岗]
（3）查看信息是否正确，如正确点击保存，再点击提交。信息会传到 票证管理员进行审核
2．票证管理员：
（1）进入系统后，屏幕右下角会弹出提示信息，查看提示信息进入票证缴销界面。
（2）忘记点击提示信息，也可以选择“审核税收票证结报缴销”菜单进行操作。
（3）保存
（4）审批
（5）审批后发现结报信息错误的，可以点击“撤销结报”菜单，进行作废处理， 作废后结报信息自动返到用票人那里。
三、财务会计制度备案
（1）点击“财务会计制度备案[报备受理岗]”菜单进入
（2）注意事项：A 如已有备案信息，先删除，再增加。
B 报送财务报表种类也在这个界面里增加。
C 财务制度有效期不用填。
四、三方协议
注意事项：A 行政区划选到市即可，不要选到区。
B 保存后自动生成协议编号。
五、非正常户解除
注意事项：A 输入识别号回车，保存、解除即可。
B 如果需要处罚走“税收（规费）违法行为登记”流程。
六、企业所得税征收方式认定
1．点击“企业所得税核定（依申请）”
2．审批流程：管理员—所长—税政—主管局长—管理员进行公示—结束。
七、代开发票查帐征收与核定征收
注意事项：企业所得税不选子目系统默认为查证征收，按25%
选到子目按核定征收， 按2.5 %
八、通用申报说明
注意事项 1.房地产企业不能增加税种；
2．房地产或建筑业如果有项目可以点击“项目提取”来获取税种信息， 但必须采集项目金
额，金额可以在申报时更改。
3．如果征收土地增值税，必须通过项目提取，不能添加。
九、票证领用
1．用票人存在已开具未结报的票证，系统会禁止票证管理员发放票证。
2．三代单位如果需要领用税收票证，票证管理员首先要核定用票人。
3．可以人为调整票证出库顺序，通过“票证库存优先级管理”调整出库
顺序，数字越大，越优先出库。
4．票证管理员不能设为用票人。
十、简易处罚
1． 点击“税收（规费）违法行为登记”进入，登记后“保存”，再点击“推送”， 推送给自己。
2． 在首页“代办业务”中找到并打开此信息：
（1） 在界面左侧选择责令限期改正，右侧会带出责令限期改正通知书内容。 填写完毕后保存。
（2） 点击“文书送达” 输入信息
（3） 点击“送达文书销号”
（4） 点击“责令限期改正通知书销号”
（5） 推送 推送给自己
3． 在首页“在办业务”中找到并打开此信息
（1） 此时左侧界面，“责令限期改正”上方有个对钩，（表示前期操作正确）
（2） 在左侧界面点击“简易处罚”
（3） 上方菜单选择“启动流程”
（4） 右侧输入陈述信息。
（5） 右侧输入处罚决定
（6） 右侧“文书送达”和“回证销号”
（7） 刷新或从新登陆
（8） 左侧简易申报上方出现“对钩” （表示操作正确）
4． 罚款征收
办税服务厅从“一般征收开票”征收税款
5． 本流程结束。
十一、委托代征
1． 选择委托代征协议签订[税务登记岗]菜单
（1） 内容基本上全部填写
（2） 保存成功自动生成协议号
（3） 启动税费种认定流程
（4） 首页代办业务进入税费种认定，增加委托代征税种。
2． 税收票证管理员核定三代单位为用票人。
选择核定用票人[税收票证管理岗]菜单，点击“新增”核定票种。
3． 票证发放：选择三代单位，选择纳税人。
4． 委托代征申报
（1） 填写或导入委托代征明细报告表
（2） 自动生成委托代征报告
（3） 点击功能树，选择税务收现报告
注意事项：填写正确的票种，票号，计划好每张税票的行数。
5． 现金完税凭证汇总，打印缴款书给企业进帐。
注意事项：选择委托代征汇总。
6． 票证结报缴销[系统外] （同票证缴销，特殊之处是输入税款）
十二、总包与分包
1． 有总分包业务的纳税人开发票，系统中总包和分包必须进行项目登记；
2． 最好总包先做项目登记，在做分包项目登记，在工程项目基本信息的承包方式选择
“分承包”；在工程项目其他信息中上一级发包情况，增加总包方信息保存即可。 系统会自动对总包项目登记和分包项目进行关联。
3． 分包代开发票，收款方是否为分包人选择“是”，选择对应的项目编号。
4． 总包代开发票，收款方是否为分包人选择“否”，选择对应的项目编号。
（1） 应税项目信息中输入开票金额，可扣除收入额输入分包开票金额进行扣除；
金额不能大于分包已开票金额，分包没开票输入金额无效。
（2） 应纳税款信息中选择征收品目，系统带出税种。但不一定带全，请核对。
允许扣除金额里输入正确的扣除金额。
代开发票流程有待优化：1.太麻烦 2.开总包发票应自动带出分包的税款信息；3.没有剩余合同金额。
十三、发票领用（外来户）（测试通过）
1. 报验登记
2. 所长管户分配
3. 税费种认定 （可以启动调查巡查流程）
4. 票种核定，保存、推送给自己
5. 首页-代办业务中点击 票种核定信息，如果选择发票担保，保存推送后代办事项中
会出现两条信息（1）担保申请 （2）票种核定
6. 先操作担保申请，里面的信息支持人工录入，没有强制校验。
7. 再点击“票种核定信息‘ 保存 推送给票管所。
8. 票管所保存推送给主管局长
9. 主管局长保存推送给专管员
10. 专管员代办业务点击“票种核定“ 进行如下操作：
（1） 发放领购薄
（2） 打印基本信息
（3） 打印明细信息
（4） 保存推送
11. 办税服务厅发售发票。
十四、退（抵）税（测试通过）
前提条件：1.账户备案成功；2.税款已经上解入库销号
流程：1.发起人录入退抵税信息；保存-推送—税收管理员
点击查询，查询到纳税人的税票信息。
2.税收管理员保存---推送—所长
3.所长保存—推送—两个选项
（1）政策性退税 推送到税政科
（2）一般性退税 推送到征管科
4.征管科或税政科保存—推送—主管局长
5.主管局长保存---推送到发起人。
6.发起人先打印《受理退税通知书》 ；
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